「年金導航」推出提前・延後領取年金的「損益平衡點模擬器」── 以圖表顯示60至75歲各起始年齡的總領取額逆轉點

關於年金的資訊服務「年金導航」(https://nenkin.xyz)現已推出「損益平衡點模擬器」，讓使用者能以視覺化方式掌握提前領取或延後領取年金的損益平衡點。工具網址：https://nenkin.xyz/tools/breakeven-simulator

### 提前・延後領取制度的變革
日本的公共年金原則上從65歲開始給付，但可依個人意願提前至60歲開始領取，或延後至75歲領取。根據2022年4月的年金制度修正，延後領取的年齡上限從過去的70歲提高至75歲（資料來源：厚生勞動省「令和2年年金制度改正」）。延後至75歲領取時，增加率高達84%，換算成月額，相當於終身可領取約為65歲時1.84倍的年金。另一方面，對於在2022年4月後滿60歲的人，提前領取將適用每月0.4%的減額率，若從60歲開始領取，金額將減少至原來的76%。此減額將終身適用。

### 用損益平衡點判斷「活到幾歲才划算」
提前領取雖然每月領取金額較少，但可以較早開始領。延後領取雖然每月領取金額較多，但開始領取的時間較晚。何者「划算」，最終取決於「能持續領取到幾歲」，也就是壽命。輔助此判斷的概念即為「損益平衡點」。若比較65歲開始領取的累計金額與例如70歲開始領取的累計金額，在某個年齡會出現累計金額逆轉的點。活得比該時點長，延後領取便較有利；若在此之前過世，則65歲開始領取較有利。儘管道理上能理解，但要用自己的年金額實際計算卻相當困難，因為增額率・減額率的適用規則複雜。本工具透過AI即時執行此計算，並以圖表顯示結果。

### 模擬器的機制
**輸入項目**
- 65歲時的預估年金額（年額）- 若有年金定期便的資訊可直接輸入，若無也可概算輸入
- 希望模擬的領取起始年齡組合（最多可同時比較5種模式）

**輸出內容**
1. **累計領取額趨勢圖**：以折線圖顯示從60歲至100歲，各個選定領取起始年齡的累計領取額。線的交叉點即為損益平衡點。
2. **損益平衡年齡一覽**：以數值顯示「65歲 vs 70歲」、「65歲 vs 75歲」、「60歲 vs 65歲」等各組合的損益平衡年齡。
3. **與日本人平均餘命的比較**：參考厚生勞動省公布的「簡易生命表」數據，顯示對應目前年齡的平均餘命（資料來源：厚生勞動省「令和5年簡易生命表」）。透過觀察平均餘命與損益平衡年齡的差距，可作為統計上何者較有利的判斷依據。
4. **月領取額比較表**：並列顯示各領取起始年齡的月領取額，能直觀地掌握「每月差多少」。

### 選擇延後領取前應知事項
延後領取雖有增加領取額的優點，但也存在容易被忽略的缺點。本工具在顯示模擬結果的同時，也提示以下注意事項。

**可能無法領取加給年金**
在延後領取老齡厚生年金的期間，加給年金（配偶者加給年金等）將停止給付。由於加給年金的年額最高約40萬日圓，延後期間越長，無法領取的加給年金總額就越大。

**稅金・社會保險費的增加**
因延後領取而增加年金額，所得稅・住民稅・國民健康保險費・介護保險費的負擔也會增加。帳面上的增額率與實際到手的增額率並不一致，因此本工具也提供稅後概算值作為參考。

**與在職老齡年金的關係**
若65歲後仍在職並加入厚生年金，當薪資與年金的合計超過一定金額（2024年度為每月50萬日圓），部分年金將被停止給付。被停止給付的部分不適用於延後領取的增額，因此在職期間延後領取的效果可能有限。

### 使用提示
**案例1：即將退休的50多歲上班族**
在考慮「若60歲退休，提前領取是否較好」或「若再就業工作至65歲，延後領取是否較好」時，可用具體數字進行比較，作為規劃退休後收入的基礎。

**案例2：已滿65歲但尚未辦理領取手續者**
年金的領取手續不會自動進行，需提交申請書。在保留手續期間，將自動被視為延後領取，此工具可幫助判斷「應繼續等待，還是立即辦理手續」。

**案例3：被父母諮詢年金領取事宜者**
當年長的父母詢問「應該何時開始領年金」時，可利用此工具以數據而非感覺來回答。輸入父母的年金額，一起看圖表討論，有助於家庭成員間達成共識。

### 更新計畫
年金導航預計將增加遺族年金・障害年金的領取要件檢查功能，以及與iDeCo・企業年金的領取順序最佳化工具。公共年金制度因領取方式不同，生涯總領取額可能相差數百萬日圓，我們將持續擴充服務，以支援使用者在準確理解制度後做出判斷。

*本工具的模擬結果為概算，稅額及社會保險費的計算為簡化模式。準確的年金額請透過「Nenkin Net」或向年金事務所確認。