【台端】台湾証券取引所の臺證上一字第1121801204号の通知に基づく対応について
当社は115/06/13時点で保有する4ファンドの投資残高合計USD53,286千（NTD1,684,912千）について、最近期の公表純価値に基づき公允価値を0と評価し、未回収の贖回款USD2,041千（NTD64,527千）も減損評価で0としたことを公表しました。今後はファンド動向を注視し、専門家を委託して権利主張を行い株主の利益保護に努める方針です。
📋 記事の処理履歴
- 📰 発表: 2026年6月13日 09:00
- 🔍 収集: 2026年6月14日 17:00（発表から32時間0分後）
- 🤖 AI分析完了: 2026年6月14日 17:07（収集から7分後）
1. 事実発生日: 115/06/13
2. 会社名称: 台端興業股份有限公司
3. 当社との関係: 本会社
4. 相互持株比率: 該当なし
5. 発生の経緯: 台湾證券交易所股份有限公司の臺證上一字第1121801204号函に従い、当社は毎週定期的に保有する各基金の残高、申購および贖回の取引状況、並びに應收基金贖回款の回収状況および残高を公告します。
6. 対応措置:
(一) 当社および子会社は、当該投資基金の公表された最近期純価値（115/06/13時点）に基づき、投資残高を米ドルで合計53,286千ドル（換算で新台幣1,684,912千元）と計上しており、その公正価値評価は0元としました。
基金名および金額（抜粋）:
- Spectra SPC Powerfund (PF): USD 21,984 千 (NTD 695,142 千)、公允価値 0、取引機構 AA、發行單位 STI
- Asian Strategic Long Term Fund (GP): USD 8,151 千 (NTD 257,735 千)、公允価値 0、取引機構 AA、發行單位 CCIB
- Asian Strategic Orient Fund (GH): USD 9,099 千 (NTD 287,712 千)、公允価値 0、取引機構 AA、發行單位 CCIB
- Longchamp Absolute Return Unit Trust Fund (LC): USD 14,052 千 (NTD 444,323 千)、公允価値 0、取引機構 CCAM-N、發行單位 CCAM
合計: USD 53,286 千 (NTD 1,684,912 千)、公允価値合計 0
注記:
(1) AA: Ayers Alliance Financial Group Ltd.
(2) STI: STI PF Limited
(3) CCIB: City Credit Investment Bank Limited
(4) CCAM-N: City Credit Asset Management Nominee Co., Ltd.
(5) CCAM: CCAM Co., Ltd.
(6) 公表された最近期純価値基準日: (PF) = 112.02.14、(GP) = 112.03.28、(GH) = 112.03.30、(LC) = 112.07.07
(二) 当社および子会社は当年度（115/06/13まで）において、新たな申購および贖回の基金取引はありませんでした。
(三) 当社は115/06/13時点で、未だ回収できていない應收基金贖回款が二件あり、金額は合計USD 2,041 千（換算でNTD 64,527 千）です。これらは減損評価後の金額を0として計上しています。
- PF: 取引日 112.02.15、USD 1,032 千 (NTD 32,621 千)、償却後原価 0、取引機構 AA、發行單位 STI
- LC: 取引日 112.02.20、USD 1,009 千 (NTD 31,906 千)、償却後原価 0、取引機構 CCAM-N、發行單位 CCAM
合計: USD 2,041 千 (NTD 64,527 千)、償却後原価 0
7. その他開示すべき事項:
(一) 当社は上記四檔基金の今後の動向を注視し、専門家を委任して当社の権利を主張し、全ての株主の利益を保護するよう努めます。
(二) 会社の財務および業務に関連する情報は、すべて関連規定に従って公告します。追加の通知または公告すべき事項が届いた場合は、投資家は当社の公告情報を基準に判断してください。
2. 会社名称: 台端興業股份有限公司
3. 当社との関係: 本会社
4. 相互持株比率: 該当なし
5. 発生の経緯: 台湾證券交易所股份有限公司の臺證上一字第1121801204号函に従い、当社は毎週定期的に保有する各基金の残高、申購および贖回の取引状況、並びに應收基金贖回款の回収状況および残高を公告します。
6. 対応措置:
(一) 当社および子会社は、当該投資基金の公表された最近期純価値（115/06/13時点）に基づき、投資残高を米ドルで合計53,286千ドル（換算で新台幣1,684,912千元）と計上しており、その公正価値評価は0元としました。
基金名および金額（抜粋）:
- Spectra SPC Powerfund (PF): USD 21,984 千 (NTD 695,142 千)、公允価値 0、取引機構 AA、發行單位 STI
- Asian Strategic Long Term Fund (GP): USD 8,151 千 (NTD 257,735 千)、公允価値 0、取引機構 AA、發行單位 CCIB
- Asian Strategic Orient Fund (GH): USD 9,099 千 (NTD 287,712 千)、公允価値 0、取引機構 AA、發行單位 CCIB
- Longchamp Absolute Return Unit Trust Fund (LC): USD 14,052 千 (NTD 444,323 千)、公允価値 0、取引機構 CCAM-N、發行單位 CCAM
合計: USD 53,286 千 (NTD 1,684,912 千)、公允価値合計 0
注記:
(1) AA: Ayers Alliance Financial Group Ltd.
(2) STI: STI PF Limited
(3) CCIB: City Credit Investment Bank Limited
(4) CCAM-N: City Credit Asset Management Nominee Co., Ltd.
(5) CCAM: CCAM Co., Ltd.
(6) 公表された最近期純価値基準日: (PF) = 112.02.14、(GP) = 112.03.28、(GH) = 112.03.30、(LC) = 112.07.07
(二) 当社および子会社は当年度（115/06/13まで）において、新たな申購および贖回の基金取引はありませんでした。
(三) 当社は115/06/13時点で、未だ回収できていない應收基金贖回款が二件あり、金額は合計USD 2,041 千（換算でNTD 64,527 千）です。これらは減損評価後の金額を0として計上しています。
- PF: 取引日 112.02.15、USD 1,032 千 (NTD 32,621 千)、償却後原価 0、取引機構 AA、發行單位 STI
- LC: 取引日 112.02.20、USD 1,009 千 (NTD 31,906 千)、償却後原価 0、取引機構 CCAM-N、發行單位 CCAM
合計: USD 2,041 千 (NTD 64,527 千)、償却後原価 0
7. その他開示すべき事項:
(一) 当社は上記四檔基金の今後の動向を注視し、専門家を委任して当社の権利を主張し、全ての株主の利益を保護するよう努めます。
(二) 会社の財務および業務に関連する情報は、すべて関連規定に従って公告します。追加の通知または公告すべき事項が届いた場合は、投資家は当社の公告情報を基準に判断してください。
よくある質問
この公告はどの法律に基づくものですか？
台湾証券取引所の通知（臺證上一字第1121801204号）に基づくもので、上場会社の重要情報公告に準拠しています。
公允価値が0とされた理由は何ですか？
ファンドの最新公表純資産価値および回収可能性の評価に基づき、回収見込みがないと判断されたためです。
回収が見込めない場合の株主への影響は？
損失が確定すると業績に影響し、配当や資本構成に影響を及ぼす可能性があります。