【三陽工業】公告本公司董事會決議買回庫藏股（修訂買回股份轉讓員工辦法）

1. 取締役会決議日：115年05月20日 2. 株式買戻しの目的：従業員への株式譲渡 3. 買戻し株式の種類：普通株 4. 買戻し株式の総額上限（元）：15,405,106,974 5. 予定買戻期間：115年05月21日～115年07月17日 6. 予定買戻数量（株）：10,000,000 7. 買戻価格帯（元）：42.00～68.00。当社株価が価格帯下限を下回る場合、引き続き買戻を行う。 8. 買戻方法：集中市場にて買戻 9. 予定買戻株式が発行済株式総数に占める割合（%）：1.28 10. 申告時における当社株式保有累計株数（株）：10,000,000 11. 過去5年間の自社株買い戻し状況： 第十三回：5,438,000株 買戻し、消却済 第十四回：150,000株 買戻し、消却済 第十五回：5,693,000株 買戻し、消却済 第十六回：8,121,000株 買戻し、消却済 第十七回：5,000,000株 買戻し、消却手続き中 第十八回：5,000,000株 買戻し、消却手続き中 12. 申告済みだが未完了の自社株買い： 株価変動および取引量を勘案し、株主価値の維持と市場メカニズムを両立させるため、段階的な買戻しを実施しているため、未完了である。 13. 取締役会決議の会議記録： 本件は民国115年05月20日の取締役会にて、10,000,000株の株式買戻しが承認された。 14. 「上場上櫃公司買回本公司股份辦法」第十条に基づく譲渡規程： 第一条 目的： 従業員のモチベーション向上および忠誠心の強化を目的として、本規程を制定する。 第二条 根拠： 本規程は、証券取引法第28条の2および金融監督管理委員会が定める「上場上櫃公司買回本公司股份辦法」等の関係法令に基づき制定する。当社が買戻した株式を従業員に譲渡する際は、関係法令に加え、本規程に従って実施する。 第三条 譲渡株式の種類および権利内容： 今回従業員に譲渡する株式は普通株であり、権利義務は関係法令および本規程に別段の定めがない限り、他の流通普通株と同一とする。 第四条 譲渡期間： 今回買戻した株式は、買戻し日から5年以内に、一度または複数回にわたり当社従業員に譲渡する。期限内に譲渡されなかった部分は、法に基づき株式消却登記を行う。 第五条 受譲者の資格： 認股基準日までに1年以上勤務した当社の正社員（臨時職員、技術研修生、コンサルタント、外国人従業員を除く）または取締役会が特別な貢献と認めた正社員は、本規程に定める認股数量に基づき認股資格を有する。認股基準日から認股払込期限までに退職した者は、認股資格を喪失する。 第五条の二 保密義務： 認股対象従業員は、他人の認股数量や条件を尋ねたり、自らの認股条件を漏洩してはならない。違反した場合、当社は直ちに認股資格を取り消す権利を有する。既に認股を完了した場合、当社は当初の譲渡価格で株式を買い戻し、消却するとともに、情状に応じて処分を行う。 第六条 従業員の認股基準： 勤続年数、職位、職等、考課成績、特別貢献その他の管理上の要因に基づき、従業員が認股できる権利数を定める。また、認股基準日の当社保有買戻株式総数および個人の認股上限を考慮する。具体的な認股資格および数量は取締役会が決定する。経営者に該当する者は、事前に給与報酬委員会の審議を経て取締役会に提出。経営者でない者は、監査委員会の審議を経て取締役会に提出。払込期限までに払込を行わなかった者は、権利を放棄したものとみなし、未認股分は第四条の譲渡期間中に他の従業員に再割当する。その際、対象者の身分に応じて監査委員会または給与報酬委員会の審議を経て取締役会で決定する。 第七条 今回買戻株式の従業員譲渡手順： 一、取締役会の決議に基づき、公告・申告を行い、執行期間内に自社株を買戻す。 二、取締役会が本規程に基づき、従業員の認股基準日、認股可能株数基準、払込期間、権利内容および制限条件等の実施事項を定め、公表する。 三、実際の認股払込株数を集計し、株式の移転登記を行う。 第八条 譲渡単価の定め： 今回買戻した株式を従業員に譲渡する価格は、実際の買戻平均価格とする。ただし、譲渡前に当社発行普通株式の増減があった場合は、その比率に応じて調整する。 調整後譲渡価格 ＝ 実際買戻平均価格 ×（買戻株式執行完了時の普通株式総数 ÷ 従業員に譲渡する前の普通株式総数） 第九条 譲渡後の権利義務： 買戻株式を従業員に譲渡し、移転登記を完了した後は、別段の定めがない限り、既存株式と同様の権利義務を有する。 第十条 当社は、全体の経営業績を踏まえ、本買戻株式の従業員譲渡の実施を調整または中止する権利を有する。 第十一条 本規程は取締役会の決議を経て発効し、取締役会の決議により改定できる。 第十二条 本規程は民国92年5月20日に制定、第一次改定は民国93年4月16日、第二次改定は民国106年5月26日、第三次改定は民国115年5月20日、第四次改定は民国115年6月16日。 15. 「上場上櫃公司買回本公司股份辦法」第十一条に基づく転換・新株予約権付与規程： 該当しない。 16. 取締役会による財務状況および資本維持への影響に関する声明： 今回買戻す株式総数は、当社発行済株式の1.28％に過ぎず、買戻に要する上限金額（1株68元で計算）は、当社直近財務諸表の流動資産の1.91％に過ぎない。よって、取締役会は財務状況を考慮し、本株式買戻しが当社の資本維持に影響を与えないことを声明する。 17. 公認会計士または証券引受業者による買戻価格の妥当性評価： 安侯建業聯合会計師事務所の陳宗哲公認会計士が提出した意見によれば、当社が予定する1株42～68元での1,000万株の普通株買戻しは、当社の財務構造、一株当たり純資産、一株当たり利益、自己資本利益率、当座比率、流動比率およびキャッシュフロー状況に重大な影響を及ぼさず、買戻価格は妥当であると評価している。 18. 証券期貨局が定めるその他の事項： 当社は115年6月16日、取締役会決議により、自社株買戻し従業員譲渡規程の第一条、第五条、第五条の二、第十条および第十二条を追加・改定した。