有價證券報告書（國內投資信託受益憑證）－第5期（2025/04/01－2026/03/30）

瑞士百達日本股份有限公司 有價證券報告書（國內投資信託受益憑證）－第5期（2025/04/01－2026/03/30）

本報告書係由瑞士百達日本股份有限公司依據金融商品交易法編製，針對國內投資信託受益憑證提供重要資訊揭露。報告期間為第五期，自2025年4月1日起至2026年3月30日止。

本公司為總部位於瑞士的百達集團成員，於日本市場提供資產管理服務。本報告書詳細記載報告期間內投資信託之運營績效、資產組成、收益狀況、風險因素及法規遵循體制。

在投資策略方面，本公司以追求長期資本成長與穩定收益為核心，從全球視角進行多元資產類別分散投資。特別重視環境、社會與公司治理（ESG）因素，推動永續投資策略，透過負責任的資產管理，致力於最大化客戶價值。

財務方面，報告期間內淨資產總額穩健成長，有助於提升投資人信心。報告中亦明確揭露管理報酬、信託報酬之細項，以及信託財產之評價方式。此等資訊為投資人進行自主投資決策之重要依據。

風險管理部分，報告書說明市場風險、信用風險、流動性風險及操作風險之發生可能性與因應措施。內部控制體制方面，設有獨立之風險管理部門，並實施定期稽核，以強化治理架構。

本報告書經向金融廳申報後將公開提供，確保投資人資訊取得之公平性與透明度。本公司未來亦將持續進行高品質之資訊揭露，致力於建立與投資人間的長期信任關係。