有價證券報告書（國內投資信託受益證券）－第9期（2025/04/11－2026/04/10）

大和資產管理股份有限公司 有價證券報告書（國內投資信託受益證券）－第9期（2025/04/11－2026/04/10）

本報告書係依據金融商品交易法第24條規定編製，目的在向國內投資信託受益證券之投資人進行資訊揭露。報告書內容涵蓋第九期（自2025年4月11日至2026年4月10日）之投資績效、財務狀況、資產組成、風險因素、投資方針變動情形及未來展望。

大和資產管理股份有限公司主要從事投資信託之受託管理業務，針對國內外股票、債券、不動產相關證券等多元資產類別，為機構投資人與個人投資人提供各類基金。本投資信託特別聚焦於投資國內市場之信託受益證券，採取重視穩定收益與風險控管的投資策略。

財務報表中詳細記載淨資產額、管理資產總額、配息實績及信託報酬細項。重要會計方針部分，亦揭露評價方式（以公允價值為原則）、減損處理及外幣換算方法。風險因素方面，列舉金融市場波動、利率變動、匯率風險、信用風險、流動性風險及法規變動等，並說明各項風險之因應措施。

未來經營方針強調推動ESG投資以實現永續成長、運用人工智慧與大數據提升投資策略、加速開發符合客戶需求之商品。公司治理部分則說明董事會組成、會計監察人之獨立性，以及內部控制制度之建置狀況。

本報告書旨在協助投資人做出適當投資決策，已公開於金融廳之EDINET系統及本公司官方網站。敬請投資人詳加審閱本報告書，充分理解風險與報酬之平衡後，再行評估投資事宜。