有價證券報告書（國內投資信託受益憑證）－第10期（2025/04/01－2026/03/31）

大和資產管理股份有限公司 有價證券報告書（國內投資信託受益憑證）－第10期（2025/04/01－2026/03/31）

本報告書依據金融商品交易法第24條之5編製，內容載有大和資產管理股份有限公司（以下簡稱「本公司」）公開募集之國內投資信託受益憑證的重要事項。報告期間為第十期（2025年4月1日至2026年3月31日），涵蓋投資績效、財務狀況、風險因素、費用結構、投資方針、管理策略變動、信託資產運用成果、收益分配政策及會計師查核報告等，提供投資人決策所需之完整資訊。

本公司以妥善管理基金與保障投資人權益為首要目標，持續強化法規遵循體制並提升資訊揭露品質。本報告書遵循金融廳所訂格式，並力求以清晰易懂的文字撰寫，確保投資人能正確理解內容。關鍵數值與指標均附上年度比較資料，以利掌握趨勢變化。

本投資信託主要投資於國內股票與債券，以追求穩定收益及資本保全為目標。投資組合之建構與再平衡由經驗豐富的基金經理人執行，綜合分析總體經濟走勢、企業財報、利率變動與匯率行情後進行決策。本公司亦持續強化ESG（環境、社會、公司治理）相關措施，積極推動永續投資。

本公司定期發布季報以說明信託資產績效，而本報告書則提供年度層級的全面性評估。2025會計年度，基金因應國內外金融市場波動得宜，達成略優於標竿指數之報酬率。風險管理方面，本公司定期實施風險值（VaR）評估與壓力測試，建立完善機制，力求在極端市場環境下將損失降至最低。

所有費用與成本，包括信託報酬、銷售手續費、信託財產保留額等，皆完整揭露，確保資訊透明，協助投資人正確理解成本結構，並便於與其他基金進行比較。收益分配情形及再投資選項亦詳加說明，提升投資人使用便利性。

本報告書已於本公司官方網站及金融廳之EDINET（投資人電子申報系統）公開，可供各界自由查閱與下載。敬請投資人善加利用，作為資產配置與投資決策之重要參考。

未來，本公司將持續以值得信賴的資產管理機構自許，致力支持投資人實現長期資產累積目標。