聘請稅務理財師的界線是50萬日圓｜複雜的加密資產稅務與投資人的風險管理意識

Clabo股份有限公司（總部：東京都港區，代表董事：上野 育真）針對有加密資產投資經驗，且在辦理確定申告時曾考慮委託稅務理財師的305名對象，實施了「關於委託稅務理財師狀況之實態調查」。

調查結果顯示，具體考慮過委託稅務理財師的受訪者，無論投資金額多寡，都有很高比例最終實際選擇了外包。

超過7成有委託經驗的受訪者將「交易的複雜性」與「對自行申報的不安」列為原因，凸顯了為避免補繳稅款風險而仰賴專業人士的態度。

另一方面，在放棄委託的受訪者中，有75.5%將「費用高昂」視為障礙。同時，在投資額介於10萬至未滿50萬日圓的非委託客群中，有30.0%面臨「不知道該委託哪位稅務理財師」的資訊不足問題。

本報告提供了有助於健全投資活動的數據，並揭示了20多歲年輕族群重視時間績效（Time Performance），從小額投資起便考慮聘請專家的最新趨勢。

■ 調查內容

投資額50萬日圓是委託的分水嶺，高額投資客群更依賴專家

50萬日圓以上的委託率達100%，並與資產規模成正比上升

將投資規模與稅務理財師委託狀況進行交叉分析後，確認了投資額越高，委託率便顯著上升的趨勢。

特別是當投資額達到50萬日圓以上時，與未達此金額的客群相比，選擇委託的比例急遽攀升，凸顯此金額為實務上的分水嶺。

小額投資人傾向於摸索自行申報，但一旦跨越50萬日圓的門檻，由於稅額影響及計算的複雜性，仰賴專家的需求便會超過自行申報的意願。

※由於本問題（Q6）僅由「曾評估、判斷是否委託稅務理財師」的客群回答，因此在資料結構上，評估結果為「已委託」的客群自然佔了100%。

隨著資產規模擴大，越來越多投資人會嚴肅看待因申報遺漏或計算錯誤而導致補繳稅款的風險，這是理所當然的結果。

可以推測，當投資額超過一定水準時，投資人會將稅務理財師的報酬從「成本」重新定義為「購買安心的投資」，這種意識上的轉變正發生在50萬日圓附近。

20多歲族群即使小額也考慮委託，重視時間績效的態度鮮明

從各年齡層的數據來看，出乎意料地發現20多歲的年輕族群，在相對小額的投資階段便積極考慮委託稅務理財師。

與較年長世代相比，這反映出他們比起在未知領域浪費時間自行摸索，更重視將業務外包給專家以提升效率的「時間績效（Time Performance）」價值觀。

在20多歲族群中，於10萬至未滿50萬日圓階段考慮委託的比例高達33.3%，證實了他們及早與專家建立聯繫的動向。

這不僅是因為他們對資訊的敏感度高，也可以解讀為數位原住民世代特有的穩健風險管理意識，旨在及早避開加密資產特有的複雜稅務風險。

此外，這也透露出他們的意圖：即使是小額投資，透過交給專業人士處理，他們能建立一個專注於本業或投資分析的環境。

雖然在所有世代中，1萬至未滿10萬日圓的區間都是人數最密集的區塊，但年輕族群無論金額多寡都要求準確性的傾向，比中高齡族群更為強烈，這是一大特徵。

高所得族群按投資規模迅速做出委託決定的傾向明顯

在依家庭年收入進行的分析中，年收入超過800萬日圓的高所得族群，隨著投資規模擴大，毫不猶豫地轉向委託稅務理財師的傾向更為顯著。

資金較充裕的族群在考量自身的時薪價值時，會將自行計算的成本估算得較高，因此隨著投資額增加，他們轉而選擇委託的行為非常合理。

特別是在年收入1200萬日圓以上的族群中，沒有人會在未滿1萬日圓的極小額階段考慮委託；他們擁有明確的判斷基準，亦即在達到一定規模後便一次性交給專業人士。

他們強烈地將投資視為一種資產配置組合，而非單純的興趣。這種能將報酬視為必要費用的結構，支撐了與投資規模連動的高委託率。

另一方面，在年收入未滿400萬日圓的族群中，即使是未滿1萬日圓的小額投資，也有30.0%的人考慮委託。這也顯示出，開始考慮委託的觸發點會因年收入階層而異，是一個有趣的現象。

高年收入族群著眼於實務效率，低年收入族群則著眼於對未知損失的恐懼。