【AMAX-KY】当社取締役会による制限付従業員持株（制限付株式）発行決議のお知らせ（115/3/11決議訂正）

1. 取締役会決議日: 115/04/22
2. 発行予定価格: 今回は無償発行、発行価格0元。
3. 発行予定総額（株式）:
発行総額は新台幣2,000,000元、1株額面10元、
普通株式合計200,000株。（訂正）
4. 権利確定条件:
従業員が制限付株式の配分（増資基準日）を受けてから、以下の期間在職しており、
かつ各年度において当社が設定する個人業績目標を達成した場合、以下の割合で権利が確定する。
在職1年経過: 50%
在職2年経過: 50%
個人業績目標: 従業員が制限付株式を付与されてから各権利確定期間満了日まで
在職しており、かつ法令、労働契約、就業規則、従業員行動規範および懲戒処分等の
関連規定や約束に違反したことがないこと。また、各権利確定期間満了日の前年度に
会社の業績評価・育成制度に基づく業績目標を達成し、評価点数が85%(含む)以上であること。
5. 従業員が権利確定条件を満たさない場合または相続が発生した場合の処理方法:
未達成の制限付株式は、効力発生日から権利確定条件を満たさないものとみなされ、
当社は法令に基づき無償で株式を回収し、抹消手続きを行う。
その他の事項に関する処理方法は、当社の発行要項に従う。
6. その他の発行条件: 今回の制限付株式発行要項の規定による。
7. 従業員の資格条件:
当社および当社の国内外における支配または従属会社のフルタイム正社員に限定される。
8. 今回の制限付株式発行の必要理由:
当社が必要とする専門人材の誘致および定着、従業員のインセンティブ付与および
従業員の帰属意識向上を図り、より高い会社および株主利益を共に創造するため。
9. 費用化される可能性のある金額:
当社の2026年3月の平均終値1株130.30元で試算した場合、
全数権利確定条件を達成した場合、費用化される可能性のある最大金額は
新台幣26,060,000元である。（訂正）
10. 会社1株当たり利益への希薄化状況:
権利確定条件に基づき、2027年～2028年の各年に費用化される可能性のある金額は
それぞれ約新台幣19,545,000元および6,515,000元となる。当社が2026年3月31日現在
発行している流通株式数42,384,800株で計算すると、2027年～2028年の各年において
会社1株当たり利益に約新台幣0.46元および0.15元の減少が
生じる可能性がある。（訂正）
11. 株主権益へのその他の影響事項:
当社の1株当たり利益への希薄化は限定的であり、株主権益に重大な影響はない。
12. 従業員が新株を配分または引き受けた後、権利確定条件達成前に制限される権利:
(1) 権利確定期間中、従業員は当該制限付株式を売却、質権設定、譲渡、
贈与、担保設定、またはその他の方法で処分することはできない。
(2) 従業員が本制度に基づき配分された制限付株式は、権利確定条件が
達成されるまでは、株式配当、配当金、現金増資引受権、
資本準備金からの増資および資本準備金からの現金配当の権利を享受できない。
なお、当社による各種株式配当、配当金および引受基準日の
名義書換停止日の15営業日前から権利分配基準日までの間に
権利確定条件を達成した従業員の場合でも、制限解除された株式は
株式配当、配当金、引受権、資本準備金からの増資および
資本準備金からの現金配当の権利を享受できない。
(3) 制限付株式発行後、直ちに信託に交付し、権利確定条件が
達成されるまで、従業員はいかなる理由または方法であっても
受託者に対し制限付株式の返還を請求することはできない。
(4) 権利確定期間中、当社が法定減資以外の現金減資などの
減資を行う場合、制限付株式は減資比率に応じて抹消される。
現金減資の場合、返還された現金は信託に交付され、
権利確定条件達成後に従業員に交付される。ただし、権利確定条件が
未達成の場合、当社は当該現金を回収する。
(5) 従業員は権利確定条件達成前、当社の株主総会における出席、提案、発言、
議決権およびその他の株主権益に関する事項について、すべて信託/保管機関に
代理行使を委託するものとする。
13. その他の重要な約定事項（株式信託保管等を含む）:
制限付株式の信託交付期間中、当社は従業員の代理として
株式信託/保管機関と（これに限定されないが）信託/保管契約の交渉、署名、
改訂、延長、解除、終了、および信託/保管財産の交付、運用、処分指示を
全権において行うものとする。
14. その他の特記事項:
制限付株式の公正価値は付与日終値を計算基礎としているため、
実際の費用は上記の暫定費用と差異が生じる可能性がある。