制限付従業員持株制度の導入について

1. 取締役会決議日:115/05/06 2. 発行予定価格:今回は無償発行であり、発行価格は1株あたり新台湾ドル0元です。 3. 発行予定総額(株):本制限付従業員持株制度による新株の発行総額は300,000株、1株あたり額面10元、合計新台湾ドル3,000,000元です。 4. 権利確定条件: (1)勤続年数 I.制限付従業員持株新株の割当日から1年経過後も在職している者は、30%の株式の権利を確定でき、以下の個人業績比率に応じて付与されます。 II.制限付従業員持株新株の割当日から2年経過後も在職している者は、30%の株式の権利を確定でき、以下の個人業績比率に応じて付与されます。 III.制限付従業員持株新株の割当日から3年経過後も在職している者は、40%の株式の権利を確定でき、以下の個人業績比率に応じて付与されます。 (2)個人業績 発行年度から毎年、従業員の個人業績指標がAである者は、当該年度に割り当てられた株式の100%の権利を確定できます。個人業績指標がBである者は75%、Cである者は25%、Dである者は0%の権利を確定できます。 5. 従業員が権利確定条件を満たさない場合または相続が発生した場合の処理方法: 従業員が権利確定条件を満たさない場合、会社は未達成の制限付従業員持株新株を無償で回収し、抹消手続きを行い、登記を変更する権利を有します。 6. その他の発行条件:発行規則に従って処理されます。 7. 従業員の資格条件: (1)資格条件: 制限付従業員持株新株の付与日時点で在職している当社の正規雇用フルタイム従業員（一定の条件を満たす支配会社または従属会社の従業員を含む。支配会社および従属会社の定義は会社法第369条の2、第369条の3、第369条の9第2項および第369条の11の基準に従って認定される）に限定され、特別な貢献または会社の事業発展に必要なキーパーソンであること。実際に制限付従業員持株新株を割り当てられる従業員およびその割当株式数は、勤続年数、職位、勤務成績、全体的な貢献、特別な功績、その他の管理上考慮すべき条件などの要素を参考に決定される分配基準に基づき、まず董事長が承認し、そのうち経理人および兼任董事の従業員については報酬委員会を通過後、取締役会に決議を求め、その他の従業員については監査委員会を通過後、取締役会に決議を求めます。 (2)割当株式数: 単一の従業員が累計で取得する制限付従業員持株新株と、発行者募集および有価証券発行処理準則第56条の1第1項の規定に基づき当社が発行する従業員ストックオプション証書により取得できる株式数の合計は、当社の発行済株式総数の千分の三を超えてはならず、かつ、発行者募集および有価証券発行処理準則第56条第1項の規定に基づき当社が発行する従業員ストックオプション証書により取得できる株式数を加算しても、当社の発行済株式総数の百分の一を超えてはなりません。 ただし、各中央目的事業主管機関の特別承認を得た場合は、単一の従業員が取得する従業員ストックオプション証書と制限付従業員持株新株の合計数は、上記の比率の制限を受けません。 8. 今回の制限付従業員持株新株発行の必要理由: 必要な専門人材の誘致および定着、従業員のモチベーション向上および帰属意識の強化を図り、会社および株主の利益を共に創造するため。また、会社の管理職および従業員の利益と株主の利益を結合させることを確実にします。 9. 費用化される可能性のある金額: 会社は付与日（発行日）に株式の公正価値を測定し、権利確定期間にわたって関連費用を年次で認識します。 すべての権利確定条件が達成された場合、費用化される可能性のある金額は新台湾ドル47,250千元と試算されます（測定後の公正価値1株あたり157.5元で試算）。権利確定期間3年で償却され、年間の費用化金額は約新台湾ドル15,750千元となります。 10. 会社の一株当たり利益への希薄化状況: 現在の当社の流通済発行株式数51,736千株に基づき、定められた権利確定期間3年および現在の実際の流通済株式数で計算すると、年間の一株当たり利益への希薄化は最大で約新台湾ドル0.3元となります。当社の一株当たり利益への希薄化は限定的であり、株主権益に重大な影響はありません。 11. その他の株主権益への影響事項:なし。 12. 従業員が新株を割り当てまたは購入後、権利確定条件を満たすまでの制限される権利: 権利確定期間中、相続を除き、従業員は当該制限付従業員持株新株を売却、質入れ、譲渡、贈与、設定、またはその他の方法で処分することはできません。その他の権利制限については、今回の制限付従業員持株新株発行規則に従って処理されます。 13. その他の重要な約定事項（株式信託保管等を含む）: 制限付従業員持株新株発行後、信託保管に預けられます。信託保管に預ける場合、当社または当社が指定する者が従業員を代表して株式信託保管機関と信託契約を締結します。 権利確定条件が成就する前は、いかなる理由または方法によっても受託者に対し返還を請求することはできません。 14. その他記載すべき事項: 本規則は取締役会の同意を得て、株主総会の決議を経て主管機関に申告し、効力発生後に施行されます。 その後、法令の変更、主管機関の意見、または客観的環境により修正が必要となった場合、董事長は本規則を修正する権限を有し、取締役会の3分の2以上の取締役が出席し、かつ出席取締役の過半数の同意を得た場合にのみ発行できます。 ただし、発行総額、発行条件の実質的な内容の変更に関わる場合は、株主総会の決議が必要です。