制限付き従業員株式の発行について

1.取締役会決議日: 115/05/05 2.発行予定価格: 無償発行、1株あたり新台湾ドル0元 3.発行予定総額(株式): 普通株式8,000,000株、1株あたり額面新台湾ドル0.5元(変更後の額面に対応)、合計新台湾ドル4,000,000元 4.既得条件: 本規定に基づき制限付き従業員株式を割り当てられた従業員は、増資基準日以降、以下の各既得期限満了時においても在職しており、かつ、年間個人業績評価結果が3点(含む)以上(1点が最低、5点が最高)であること、および、勤務規則を遵守し、会社の勤務契約書、誠実性・廉潔性、就業規則、当社との契約または当社規定に違反したことがないことを満たす場合、以下の既得条件の株式比率を達成できます。 (1) 上記既得条件を満たした場合、1年目に既得株式数の15%を取得できます。 (2) 上記既得条件を満たした場合、2年目に既得株式数の35%を取得できます。 (3) 上記既得条件を満たした場合、3年目に既得株式数の50%を取得できます。 上記期間が休日に当たる場合、翌営業日に順延されます。 5.従業員が既得条件を満たさない場合または相続が発生した場合の処理方法: 当社は当該株式を無償で回収し、失効手続きを行います。例外的な状況(相続の発生を含むがこれに限定されない)においては、「115年度制限付き従業員株式発行規定」に従って処理されます。 6.その他の発行条件: 発行規定に従って処理されます。 7.従業員の資格条件: (1) 本規定が適用される従業員は、付与日において当社および当社の関連会社に在職しているフルタイム従業員を対象とします。 (2) 本規定に基づき今回の制限付き従業員株式を割り当てられる従業員、その方法および数量は、業績、全体的な貢献、特別な功績、その他の経営上の必要条件などを考慮し、会社の運営ニーズおよび事業発展戦略に基づいて、董事長が決定し、取締役会の承認を得ます。割り当てられる従業員が管理職である場合、まず報酬委員会による承認が必要です。管理職でない従業員の場合、まず監査委員会による承認が必要です。 (3) 単一従業員が割り当てられる株式数は、「発行者による有価証券の募集および発行に関する処理準則」の規定に従って処理されます。 8.今回の制限付き従業員株式発行の必要理由: 当社は、専門人材の確保と誘致、従業員のモチベーション向上、帰属意識の強化を図り、会社の持続可能な経営基盤を確立するためです。 9.費用化される可能性のある金額: 当社115年4月27日の終値756元で試算した場合、既得条件をすべて達成した際の費用化される可能性のある最大金額は新台湾ドル302,400千元です。既得条件に基づき、115年～118年の各年に費用化される可能性のある金額は、それぞれ約新台湾ドル12,390千元、144,900千元、98,910千元、46,200千元です。 10.会社の一株当たり利益への希薄化状況: 当社115年4月27日現在の発行済み株式総数65,580,050株(未登録の従業員株式オプション667,500株を含む)および額面調整後、流通株式総数1,311,601千株と仮定した場合、115年～118年の各年における会社の一株当たり利益の減少額は、それぞれ約新台湾ドル0.01元、0.11元、0.08元、0.04元と予想されます。 11.その他の株主権益への影響事項: 今回の制限付き従業員株式の発行は、現在の発行済み株式総数の0.61%を占め、当社の一株当たり利益への希薄化は限定的であり、株主権益に重大な影響はありません。 12.従業員が新株を割り当てまたは購入した後、既得条件達成前に制限される権利: 当社は当該株式を無償で回収し、失効手続きを行います。例外的な状況(相続の発生を含むがこれに限定されない)においては、「115年度制限付き従業員株式発行規定」に従って処理されます。 13.その他の重要な合意事項(株式信託保管など): 従業員が制限付き従業員株式を割り当てられた後、当社は割り当てられた株式数を当社の株主名簿に記載し、帳簿振替方式で当社の新発行普通株式または新株権利証書を交付します。また、信託契約の定めに従い、既得条件制限期間中は信託保管に供するものとします。 14.その他記載すべき事項: (1) 本規定は、取締役会において3分の2以上の取締役が出席し、かつ出席取締役の過半数の同意を得て、株主総会の特別決議による許可を取得し、主管機関への申告・効力発生後に実施されます。発行前の修正も同様です。今後、法令改正、主管機関の審査要求などの要因により修正の必要が生じた場合、董事長に本規定の修正を授権し、その後取締役会の追認を経て発行するものとします。 (2) 本規定に未定の事項がある場合、法令に別途規定がある場合を除き、取締役会またはその授権者が関連法令に従って修正または実行する権限を全面的に有します。