【柏承】当社取締役会が普通株式の私募実施案を決議したことに関する公告

1. 取締役会決議日：2026/05/12 2. 私募有価証券の種類：普通株式 3. 私募対象者および会社との関係： 本私募有価証券の対象者は、証券取引法第43条の6等の関連法令および主管機関の関連解釈通達に定める特定人に限る。内部者、関係者または戦略的投資家に限る。 4. 私募株数または単位数：30,000千株を上限とする。 5. 私募可能枠：30,000千株を上限とし、株主総会決議日から1年以内に、市場状況を勘案して分割実施することを取締役会に授権する（最大3回）。 6. 私募価格決定の根拠および合理性： (1) 私募価格決定の根拠： 当社の価格決定日前における、以下2つの基準により算出した価格のうち高い方の80％を下回らない価格で決定する。 A. 価格決定日前1営業日、3営業日または5営業日のいずれかを選択して算出した普通株式終値の単純算術平均から、無償配株の権利落ちおよび配当落ちを控除し、減資後の権利戻しを加味した株価。 B. 価格決定日前30営業日の普通株式終値の単純算術平均から、無償配株の権利落ちおよび配当落ちを控除し、減資後の権利戻しを加味した株価。 (2) 私募価格決定の合理性： 前述の私募価格の決定は主管機関の関連規定に従って行うものであり、また私募普通株式は譲渡時期、対象者および数量に厳格な制限があることに加え、証券取引法により私募有価証券には3年間の譲渡制限が課されることを考慮して決定するため、本私募価格の決定は合理的であると考えられる。 7. 本私募資金の使途：当社の運転資金需要への対応、競争力の強化および銀行借入金の返済を目的とする。 8. 公募を採用しない理由： 当社は資金調達の適時性、利便性および実行可能性を確保し、資金コストを有効に低減するため、私募方式により現金増資を行い、私募普通株式を発行する予定である。 9. 独立取締役の反対または留保意見：なし 10. 実際の価格決定日：該当なし 11. 参考価格：該当なし 12. 実際の私募価格、転換価格または引受価格：該当なし 13. 本私募新株の権利義務： (1) 本私募の普通株式の権利義務は、当社が既に発行している普通株式と同一である。 (2) 私募有価証券は、証券取引法第43条の8に基づき交付後3年以内の譲渡制限を受けるほか、交付日から満3年経過後、関連法令に従い、本私募普通株式の上場申請を主管機関に行うことを取締役会に授権する。 14. 転換、交換または新株予約権が付されている場合の株式交換基準日：該当なし。 15. 転換、交換または新株予約権が付されている場合の株式希薄化の可能性：該当なし。 16. 転換または新株予約権が付されている場合、私募社債の交付後、全額が普通株式に転換または引受されたと仮定した場合の上場普通株式持分比率への影響（上場普通株式数A、A/発行済普通株式）：該当なし。 17. 前項の上場予定普通株式が6,000万株未満かつ25％未満の場合、株式流動性が低いことへの対応策の説明：該当なし。 18. その他記載すべき事項： (1) 本私募増資による普通株式発行計画の主な内容には、実際の私募株数、実際の私募価格、引受人の選定、価格決定日、増資基準日、計画項目、資金運用進度、予想される効果、予定される私募実施回数およびその他未定事項等が含まれる。今後、主管機関による修正、または事業運営上の評価、客観的環境、法令変更により変更または修正が必要となった場合、株主総会に対し、取締役会に全権処理を授権することを求める予定である。 (2) 本私募普通株式発行の実施に対応するため、上記授権範囲のほか、株主総会に対し、董事長が当社を代表して私募普通株式に関するすべての契約および文書の署名、協議、変更を行い、また当社のために普通株式発行に必要なすべての手続きおよびその他未定事項の決定を行うことを授権するよう求める予定である。