晶碩光學 従業員向け自社株買い戻し

1.取締役会決議日: 2026/03/16 2.自社株買い戻しの目的: 従業員への株式譲渡 3.買い戻し株式の種類: 普通株 4.買い戻し株式総額上限(元): 10,171,193,500 5.買い戻し予定期間: 2026/03/17～2026/05/15 6.買い戻し予定数量(株): 1,200,000 7.買い戻し価格帯(元): 240.00～300.00、会社株価が価格帯下限を下回る場合、買い戻しを継続 8.買い戻し方法: 集中取引市場からの買い戻し 9.買い戻し予定株式が会社発行済株式総数に占める割合(%): 1.54 10.申告時に保有する自社株式の累積株数(株): 0 11.申告前5年間の自社株買い戻しの状況: 買い戻しなし 12.申告済みで未完了の買い戻しの状況: 該当なし 13.取締役会による自社株買い戻し決議の議事録: 第一議案 議題：当社初の従業員への自社株譲渡のための自社株買い戻し案について、審議を求める。 説明： 1.従業員のモチベーション向上と帰属意識の強化のため、証券取引法第28条の2第1項第1号および金融監督管理委員会が公布した「上場・店頭公開企業による自社株買い戻し規則」の規定に基づき、集中取引市場から当社株式を買い戻すことを提案します。関連事項は以下の通りです。 (1)買い戻し株式の目的: 従業員への譲渡。 (2)買い戻し株式の種類: 当社の普通株。 (3)買い戻し株式の総金額上限: 新台湾ドル360,000千元 (1株最高300元で1,200,000株を買い入れた場合)。 (4)買い戻し予定期間と数量: 2026年3月17日から2026年5月15日まで。1,200,000株の買い戻しを予定。 (5)買い戻し価格帯: 新台湾ドル240元から300元。ただし、買い戻し期間中に当社株価が設定された買い戻し価格帯の下限240元を下回る場合、買い戻しを継続します。引受会社の価格意見書は添付資料をご参照ください。 (6)買い戻し方法: 証券集中取引市場からの買い戻し。 2.「上場・店頭公開企業による自社株買い戻し規則」第2条および第10条の規定に基づき、当社「初の従業員への自社株譲渡規則」を策定します。添付資料をご参照ください。 3.本件承認後、取締役会は「当社の財務状況および資本維持に影響を与えない旨の声明書」を発行する予定です。添付資料をご参照ください。 4.本件が取締役会で承認された後、その他未解決の事項がある場合、取締役会は董事長に全権を委任し処理を依頼します。 決議: 議長が全出席取締役の意見を求めた結果、異議なく原案通り承認された。 14.「上場・店頭公開企業による自社株買い戻し規則」第10条に定める譲渡規則: 晶碩光學股份有限公司 自社株買い戻し従業員譲渡規則 2026年3月16日制定 / 2026年5月8日修正 第一条 当社は、従業員のモチベーション向上と帰属意識の強化のため、証券取引法第28条の2第1項第1号および金融監督管理委員会が公布した「上場・店頭公開企業による自社株買い戻し規則」等の関連規定に基づき、当社自社株買い戻し従業員譲渡規則を制定する。当社が買い戻した株式の従業員への譲渡は、関連法令の規定を除き、本規則の規定に従って処理される。 第二条 今回従業員に譲渡される株式は普通株であり、その権利義務は、関連法令および本規則に別途規定がある場合を除き、他の流通している普通株と同じである。 第三条 今回買い戻された株式は、本規則の規定に基づき、買い戻し日から5年以内に、董事長が一度または複数回に分けて従業員に譲渡する権限を有する。 第四条 株式割当基準日までに在職している、または取締役会で承認された会社への特別な貢献がある当社および直接的または間接的に同一被投資会社の議決権株式の50%超を保有する子会社（海外子会社を含む）の全従業員は、本規則第5条に定める割当数量に基づき、割当資格を有する。 第五条 当社は、従業員の職位、勤続年数、勤務実績、会社への特別な貢献等の事項に基づき、株式割当基準日における会社が保有する買い戻し株式総額および単一従業員の割当株数の上限等を考慮して、従業員が割り当てを受けることができる株数の基準を定める。実際の具体的な割当資格および割当数量は取締役会で決定される。ただし、割当者がマネージャーである場合は、まず報酬委員会に提出して審議された後、取締役会に提出して決定される。割当者がマネージャーでない場合は、まず監査委員会に提出して審議された後、取締役会に提出して決定される。 第六条 今回の買い戻し株式の従業員への譲渡手続き: 一、取締役会の決議に基づき、公告、申告を行い、実行期限内に当社株式を買い戻す。 二、取締役会は本規則に基づき、従業員株式割当基準日、割当可能株数基準、割当払込期間、権利内容および制限条件等の作業事項を定め、公布する。 三、実際の割当払込株数を集計し、株式譲渡名義変更登記を行う。 第七条 今回の買い戻し株式の従業員への譲渡は、実際の買い戻し平均価格を譲渡価格とする。ただし、譲渡前に、会社の発行済み普通株が増加または減少した場合、発行済み株式の増加または減少比率に応じて調整することができる。 譲渡価格調整式: 調整後譲渡価格 = 1株あたりの実際の平均買い戻し価格 × (会社が買い戻し株式の実行を完了した時点の普通株総数 ÷ 会社が買い戻し株式を従業員に譲渡する前の普通株総数) 第八条 今回の買い戻し株式の従業員への譲渡および名義変更登記後、別途規定がある場合を除き、その他の権利義務は既存の株式と同じである。 第九条 譲渡対象者が従業員株式割当基準日から割当払込締切日までの期間に自主的に退職した場合、または会社から解雇通知を受けた場合、割当資格を喪失する。従業員が払込期限までに割当払込を行わなかった場合、権利放棄とみなされる。割当不足の残余株式は、次回の割当作業で他の従業員に割り当てることができ、割当者の身分に応じて監査委員会または報酬委員会に提出して審議された後、取締役会に提出して決定される。 第十条 本規則は取締役会の決議を経て発効し、取締役会の決議により修正することができる。 本規則は2026年3月16日に制定された。 初回修正は2026年5月8日に行われた。 15.「上場・店頭公開企業による自社株買い戻し規則」第11条に定める転換または割当規則: 該当なし 16.取締役会は会社の財務状況を考慮し、会社の資本維持に影響を与えない旨の声明: 一、当社は2026年3月16日に開催された2026年第2回取締役会において、3分の2以上の取締役の出席および出席取締役の過半数の同意を得て、申告日から2ヶ月以内に集中取引市場（証券会社営業所）で当社株式1,200,000株を買い戻すことを承認した。 二、上記の買い戻し株式総数は、当社の発行済み株式の1.54%に過ぎず、買い戻し株式に必要な金額上限は、当社の流動資産の5.51%に過ぎない。ここに、当社の取締役会は会社の財務状況を考慮しており、上記の株式買い戻しは当社の資本維持に影響を与えないことを声明する。 三、本声明書は、当社の上記の取締役会で承認されており、出席取締役9名が本声明書の内容に同意したことを併せて声明する。 17.会計士または証券引受会社による買い戻し株式価格の合理性評価意見: 富邦綜合證券股份有限公司の評価意見によると、当社が今回設定した自社株買い戻し価格帯の決定プロセスは合法であり、価格帯の設定および会社の財務状況への影響は合理的な範囲内であり、重大な異常事態はない。 18.その他証券先物局が規定する事項: 主管機関の指示に基づき、当社「初の従業員への自社株譲渡規則」第4条を修正。