【強盛新】当社取締役会、2026年度従業員ストックオプションの発行を決議

1. 取締役会決議日：2026/05/13 2. 発行期間： 募集発行準則等の関連規定に基づき、申告の効力発生通知が到達した日から2年以内に発行するものとし、実際の必要に応じて一括または分割して発行することができる。実際の発行日は董事長に決定を一任する。 3. 新株予約権者の資格条件： 一、新株予約権者は、権利付与基準日前に入社した当社および当社の国内外子会社の正社員およびパートタイム従業員とする。権利付与基準日は董事長が決定する。ここでいう「子会社」とは、金融監督管理委員会が2018年12月27日に発出した金管証発字第1070121068号函釈に該当する会社をいう。 二、実際に新株予約権者となる従業員および付与される株数は、会社の経営成果、ならびに個人の職位、職務範囲、勤務成績評価、過去および将来見込まれる全体的貢献または特別な貢献、発展可能性等の適切な参考要素を勘案して配分基準を策定する。総経理が起案し董事長の承認を得た後、新株予約権者が董事または経理人の身分を有する場合は、まず薪資報酬委員会の同意を得るものとする。董事または経理人の身分を有しない場合は、まず監査委員会の同意を得た後、取締役会の同意を得るものとする。当社が募集発行準則第56条の1第1項に基づき発行する従業員ストックオプションについて、単一の新株予約権者に累計付与することができる引受株数は、当該新株予約権者が累計取得した制限付き従業員権利新株との合計で、発行済株式総数の0.3%を超えてはならない。また、当社が募集発行準則第56条第1項に基づき発行する従業員ストックオプションにより単一の新株予約権者に累計付与することができる引受株数を加算しても、発行済株式総数の1%を超えてはならない。 三、新株予約権者が当社から従業員ストックオプションを付与された後、労働契約、競業避止義務、秘密保持義務または就業規則等に違反する悪意または重大な過失があった場合、当社は、まだ行使可能となっていない新株予約権および行使可能となったが未行使の新株予約権を回収し、消却する権利を有する。 4. 従業員ストックオプションの発行単位総数：8,800,000単位 5. 各新株予約権1単位で引き受けることができる株数：1株 6. 新株予約権の行使により発行すべき新株総数、または証券取引法第28条の2に基づき買い戻すべき株数：8,800,000株 7. 行使価格： 本従業員ストックオプション発行日における当社普通株の終値を行使価格とする。当日の終値が額面を下回る場合は、普通株の額面を行使価格とする。 8. 新株予約権の権利期間： 一、新株予約権の存続期間は発行日から10年とし、満了後、未行使の新株予約権は権利放棄とみなし、新株予約権者は以後その権利を主張することができない。 二、新株予約権は譲渡、質入れ、贈与、その他の処分をすることができない。ただし、新株予約権者が死亡し、その法定相続人が新株予約権を取得する場合はこの限りではない。 三、新株予約権者は、従業員ストックオプションを付与されてから3年経過後、以下の付与期間および比率に従って新株予約権を行使することができる。 新株予約権の権利確定期間／累計で行使可能な最高比率 満3年経過後（すなわち4年目以降）：30% 満4年経過後（すなわち5年目以降）：70% 満5年経過後（すなわち6年目以降）：100% 四、前記の権利期間および比率について、取締役会は各回の発行情況に応じて調整することができる。法令で認められる範囲内で、取締役会は発行済み新株予約権に対応する権利確定期間および比率を調整または変更することができる。 9. 引受株式の種類：当社普通株。 10. 従業員の退職または相続発生時の取扱い： 新株予約権者が新株予約権の存続期間中に以下の事由に該当した場合、次の方法により処理する。ただし、法令で認められる範囲内で、取締役会は権利行使期間を延長し、または影響を受ける新株予約権の権利確定期間および比率を調整・変更することができる。 一、退職（自己都合退職、整理解雇または解雇を含む）：退職日にすでに行使可能となっている新株予約権は、退職日から3か月以内に行使することができる。ただし、新株予約権の存続期間内に限る。退職日にまだ行使可能となっていない新株予約権は、退職日をもって権利放棄とみなす。 二、定年退職：すでに行使可能となっている新株予約権は、退職日から1年以内に行使しなければならない。ただし、新株予約権の存続期間内に限る。競業避止義務または秘密保持義務に違反した場合、当社はすでに行使可能となっている新株予約権を回収し、消却する権利を有する。まだ行使可能となっていない新株予約権は、退職日をもって権利放棄とみなす。 三、休職：政府法令に基づく場合、または個人の重大疾病、家庭の重大な事情、海外留学等の理由により当社が特別に承認した休職従業員について、すでに行使可能となっている新株予約権は、休職開始日から3か月以内に行使することができる。まだ行使可能となっていない新株予約権は、復職日から権利を回復することができる。ただし、行使期間は休職期間分だけ後ろ倒しし、新株予約権の存続期間内に限る。 四、通常の死亡：すでに行使可能となっている新株予約権は、相続人が死亡日から2年以内に行使するものとする。まだ行使可能となっていない新株予約権は、死亡日をもって権利放棄とみなす。 五、労働災害による障害または死亡： （一）労働災害により身体障害を負い、継続勤務ができなくなった場合、付与済みの新株予約権は退職時にすべて行使することができる。ただし、付与された新株予約権が満3年を経過した後でなければ行使できない点はなお適用される。まだ行使可能となっていない新株予約権については、本規則第5条第2項に定める期間満了ごとの行使可能比率の制限を受けない。ただし、当該新株予約権は、退職日または付与された新株予約権が満3年を経過した日のいずれか遅い日から1年以内に行使しなければならず、かつ新株予約権の存続期間内に限る。 （二）労働災害により死亡した場合、付与済みの新株予約権は死亡時に法定相続人がすべて行使することができる。ただし、付与された新株予約権が満3年を経過した後でなければ行使できない点はなお適用される。まだ行使可能となっていない新株予約権については、本規則第5条第2項に定める期間満了ごとの行使可能比率の制限を受けない。ただし、当該新株予約権は、死亡日または付与された新株予約権が満3年を経過した日のいずれか遅い日から2年以内に行使しなければならず、かつ新株予約権の存続期間内に限る。 六、転籍・異動者：新株予約権者が当社の国内外子会社へ異動した場合、その権利義務を継続し、従前の規定に準じて取り扱う。 七、新株予約権者またはその法定相続人が上記期限内に新株予約権を行使できなかった場合、権利放棄とみなす。 八、前記の行使期間が当社の法定名義書換停止期間にあたる場合、その行使期間は、行使可能日から行使できなかった日数分だけ延長する。 11. その他の行使条件： 権利放棄された新株予約権について、当社はこれを消却し、その枠は再発行しない。 12. 履行方法：当社が新株を発行して交付する。 13. 行使価格の調整： 一、本新株予約権発行後、当社が発行する普通株転換権または新株予約権を有する各種有価証券の普通株への転換、または従業員報酬としての新株発行を除き、当社普通株に変動が生じた場合、すなわち現金増資（私募を含む）、利益剰余金の資本組入れ、資本準備金の資本組入れ、会社合併、株式分割、現金増資による海外預託証券の発行参加、合併または他社株式の譲受による新株発行、その他会社が対価を取得せずに新株を発行する場合等には、行使価格は以下の計算式により新株発行の権利落ち基準日に調整する（新台湾ドルの角単位まで算出し、分以下を四捨五入）。 調整後行使価格＝調整前行使価格×【発行済株式数＋（1株あたり払込金額×新株発行株式数）／1株あたり時価】／（発行済株式数＋新株発行株式数） 二、株式額面変更により発行済普通株式数が増加する場合、行使価格は以下の計算式により新株交換基準日に調整する（新台湾ドルの角単位まで算出し、分以下を四捨五入）。ただし、実際の払込手続がある場合は払込完了日に調整する。 調整後行使価格＝調整前行使価格×（株式額面変更前の発行済普通株式数／株式額面変更後の発行済普通株式数） 三、新株予約権発行後、当社が現金配当を実施する場合、除息基準日に以下の計算式により行使価格を引き下げる（新台湾ドルの角単位まで算出し、分以下を四捨五入）。 調整後行使価格＝調整前行使価格×（1－普通株現金配当の1株あたり時価に対する比率） 四、自己株式の消却によらない減資により普通株式数が減少する場合、以下の計算式により調整後行使価格を算出し、減資基準日に調整する。株式額面変更により普通株式数が減少する場合は、新株交換基準日に調整する（新台湾ドルの角単位まで算出し、分以下を四捨五入）。 （一）減資による欠損填補の場合： 調整後行使価格＝調整前行使価格×（減資前の発行済普通株式数／減資後の発行済普通株式数） （二）現金減資の場合： 調整後行使価格＝【調整前行使価格×（1－1株あたり返還現金額の新株交換前最終取引日終値に対する比率）】×（減資前の発行済普通株式数／減資後の発行済普通株式数） （三）株式額面変更の場合： 調整後行使価格＝調整前行使価格×（株式額面変更前の発行済普通株式数／株式額面変更後の発行済普通株式数） 五、定義および計算原則： （一）発行済株式数とは普通株の発行済株式総数をいい、社債転換権利証書および新株予約権払込証明書に係る株数を含まず、当社が買い戻したがまだ消却または譲渡していない自己株式数を控除する。 （二）1株あたり払込金額が無償割当または株式分割に該当する場合、その払込金額はゼロとする。 （三）他社との合併時には、行使価格を関連規定に基づき調整することができる。 （四）調整後行使価格が調整前行使価格を上回る場合は、調整しない。 （五）1株あたり時価の決定は、権利落ち基準日、価格決定基準日または株式分割基準日の前1、3、5営業日のいずれかを選び、普通株終値の単純算術平均に基づくものとする。 （六）現金配当および株式配当（利益剰余金の資本組入れおよび資本準備金の資本組入れを含む）が同時に行われる場合、まず現金配当を控除した後、株式配当額に基づき行使価格を調整する。 14. 新株予約権の行使手続： 一、新株予約権者は、法定名義書換停止期間を除き、本規則第5条第2項に定めるスケジュールに従って新株予約権を行使することができる。当社が作成・交付する「従業員ストックオプション行使請求書」に記入し、当社財務部または当社株務代理機関に申請するものとし、当該行使請求書は到達時に行使の効力を生じる。書類の完備が確認された後、新株予約権者に指定銀行への払込を通知する。新株予約権者は払込後、行使払込を撤回することはできず、期限までに払込をしない場合は権利放棄とみなす。 二、当社財務部または当社株務代理機関は、払込金の全額受領を確認した後、引受株数を当社株主名簿に記載し、5営業日以内に集保振替方式で新株を交付する。 三、当社普通株が法令に基づき台湾証券取引所股份有限公司で売買できる場合、新たに発行された普通株は新株予約権者への交付日から上場売買することができる。当社は株務代理機関に対し、株式発行および登記を含む関連手続を行うよう指示する。 四、当社は少なくとも四半期に1回、主管機関に資本金変更登記および新株発行の申請を行う。 15. 行使後の権利義務： 当社が新株予約権の行使により発行する普通株の権利義務は、当社普通株と同一とする。 16. 転換、交換または引受権が付されたものの株式交換基準日：該当なし。 17. 転換、交換または引受権が付されたものによる株式希薄化の可能性：該当なし。 18. その他の重要な約定事項： 一、当社が法定発行手続を完了した後、担当部門が新株予約権者に「従業員ストックオプション契約書」への署名を通知する。新株予約権者が「従業員ストックオプション契約書」への署名を完了した時点で、受領権を取得したものとみなす。規定に従って署名を完了しない者は、受領権を放棄したものとみなす。 二、新株予約権者は署名通知を受けた後、秘密保持規定を遵守し、本件の関連内容および個人の権益を他人に知らせてはならない。違反があった場合、当社はそのまだ行使可能となっていない新株予約権を回収し、消却する権利を有する。 三、個別の新株予約権者に付与される新株予約権および数量、新株予約権の行使、払込、株式交付等に関する手続および作業時期については、当社が別途新株予約権者に通知する。 四、本規則は、取締役会において3分の2以上の取締役が出席し、出席取締役の過半数の同意を得たうえで、主管機関への申告が効力発生した後に実施する。主管機関の審査過程において、主管機関の審査要求により本規則を修正すべき場合、董事長に先行修正を一任し、その後取締役会の追認を経て発行することができる。 五、本規則に定めのない事項は、すべて関連法令の規定に従って処理する。 六、本規則の中国語版と英語版に不一致または抵触がある場合、中国語版を優先し、拘束力を有するものとする。 19. その他記載すべき事項：なし