弘凱光電(深圳)有限公司の分割による深圳弘凱投資有限公司(仮称)の新設

1. 買収合併の種類（合併、分割、買収、株式譲受など）：分割 2. 事実発生日：2026年5月8日 3. 買収合併に参加する会社名（合併相手会社、分割新設会社、買収または譲受対象会社名など）： (1) 分割対象会社：弘凱光電(深圳)有限公司 (2) 分割新設会社：深圳弘凱投資有限公司(仮称) 4. 取引相手方（合併相手会社、他社への分割譲渡、株式買収または譲受の取引対象など）：深圳弘凱投資有限公司(仮称) 5. 取引相手方は関係者：はい 6. 取引相手方と会社との関係（当社がXX%出資する被投資会社）、および関係会社または関係者を買収・譲受対象として選定した理由、株主権益に影響がないかについて説明： (1) 弘凱光電(深圳)有限公司および深圳弘凱投資有限公司(仮称)は、いずれも親会社である弘凱光電股份有限公司が間接的に100%出資する子会社です。 (2) 本件分割はグループ内部の組織再編であり、株主権益に影響を与えません。 7. 買収合併の目的および条件（買収合併理由、対価条件、支払時期を含む）（注七）： (1) 買収合併の目的および条件：資産利用効率の最適化および経営の柔軟性向上。 (2) 買収合併理由：該当なし (3) 対価条件：該当なし (4) 支払時期：該当なし 8. 買収合併後に見込まれる効果：資産利用効率の向上および経営の柔軟性の増進。 9. 買収合併が1株当たり純資産および1株当たり利益に与える影響：本件分割はグループ内部の組織再編であり、当社の1株当たり純資産および1株当たり利益に影響はありません。 10. 買収合併の対価の種類および資金源：該当なし 11. 株式交換比率およびその算定根拠： (1) 株式交換比率：分割対象の純資産価値に基づき2:8の比率で分割され、弘凱光電(深圳)有限公司および深圳弘凱投資有限公司(仮称)はそれぞれ人民元34,963千元および人民元139,854千元として登記される予定です。 (2) 算定根拠：弘凱光電(深圳)有限公司の2026年3月31日時点の財務報告書における純資産人民元174,817千元を評価基準日として分割金額を算出し、会計士による合理性意見書を取得しています。 (3) 実際の金額は分割基準日における帳簿価額を基準とします。 12. 本件取引における会計士、弁護士または証券引受業者による非合理性意見の有無：なし 13. 会計士または法律事務所名、または証券引受業者会社名：禾榆会計士事務所 14. 会計士または弁護士氏名：蘇莉淇 15. 会計士または弁護士の開業証明書番号：金管會證字第7008号 16. 独立専門家による本件買収合併の株式交換比率、株主に配分される現金またはその他の財産の合理性に関する意見書の内容（一、公開買付価格の決定に採用された方法、原則または計算方法、および国際的に慣用される市場価格法、コスト法、キャッシュフロー割引法との比較。二、被買収会社と上場・店頭公開同業他社の財務状況、収益状況、PERの比較状況。三、公開買付価格が鑑定機関の鑑定報告書を参照している場合、当該鑑定報告書の内容および結論を説明。四、買収者の融資返済計画が被買収会社または合併後の存続会社の資産または株式を担保とする場合、被買収会社または合併後の存続会社の財務・業務健全性への影響評価を説明）（注七）：該当なし 17. 完了予定日（注七）：分割基準日は2026年8月31日を予定しており、関連する分割再編作業は董事長に全権を委任します。 18. 既存または新設会社が消滅（または分割）会社の権利義務を承継する関連事項（注二）：分割後、2社はそれぞれ分割対象会社の一部資産、負債および営業に対応する権利義務を承継します。 19. 合併参加会社の基本情報（注三）：該当なし 20. 分割に関する事項（既存会社または新設会社に譲渡予定の営業、資産の評価額；分割対象会社またはその株主が取得する株式の総数、種類および数量；分割対象会社の資本減少時における資本減少に関する事項を含む）（注：分割公告時でない場合は適用外）： (1) 分割譲渡予定の純資産：弘凱光電(深圳)有限公司の2026年3月31日時点の財務報告書における純資産人民元174,817千元を評価基準日として分割金額を算出し、2:8の比率で分割を行います。 (2) 分割後の弘凱光電(深圳)有限公司および深圳弘凱投資有限公司(仮称)は、それぞれ人民元34,963千元および人民元139,854千元として登記されます。 (3) 分割対象会社の株主が取得する株式：引き続き親会社である弘凱光電股份有限公司が間接的に100%出資する子会社です。 (4) 分割対象会社の資本減少予定：弘凱光電(深圳)有限公司は人民元139,854千元の資本減少を予定しています。 (5) 実際の金額は分割基準日における帳簿価額を基準とします。 21. 買収合併株式の将来の移転条件および制限：該当なし 22. 買収合併完了後の計画（一、会社事業を継続する意思および計画内容。二、解散、上場廃止、組織、資本、事業計画、財務および生産の重大な変更、会社重要人員、資産の配置または運用、その他会社株主権益に影響を与える重大な事項の発生有無）：該当なし 23. その他の重要な約定事項：なし 24. 買収合併に関連するその他の重大事項：該当なし 25. 本件取引に対する董事の異議の有無：なし 26. 買収合併取引における利害関係董事の情報（自然人董事の氏名または法人董事の名称およびその代表者氏名、自身またはその代表する法人が利害関係を有する重要な内容（他の買収合併参加会社への実際または予定投資方法、持株比率、取引価格、買収合併参加会社の経営への関与の有無、その他の投資条件などを含むがこれらに限定されない）、回避すべき理由または回避しない理由、回避状況、買収合併決議への賛成または反対理由）（注七）： (1) 黄建中董事長は深圳弘凱投資有限公司(仮称)の董事を兼任しており、利益回避を行います。 (2) 黄義程董事は二親等関係であるため、同様に回避します。 27. 運営モデルの変更の有無：なし 28. 運営モデル変更の説明（注四）：該当なし 29. 過去1年間および今後1年間の取引相手方との取引状況（注五）：該当なし 30. 資金源（注五）：該当なし 31. その他記載事項（注六）：本件は中国大陸への投資変更事項に関わるため、投資審査委員会の承認後に手続きを行います。 注二：既存または新設会社が消滅会社の権利義務を承継する関連事項には、自己株式および発行済みの株式性質を有する有価証券の処理原則が含まれます。 注三：合併参加会社の基本情報には、会社名および主要な事業内容が含まれます。 注四：運営モデルの変更に関わる場合、事業範囲の変更、製品ラインの拡張/縮小、製造プロセスの調整、産業の水平/垂直統合、その他運営構造の調整事項を欄に記載してください。 注五：私募資金による買収合併案件でない場合、該当なしと記入できます。 注六：本件が成立する前に、国内外の主管機関（例：投資審査委員会、公正取引委員会、反独占局またはその他の機関）の承認または許可が必要な場合、関連事項を記載してください。