譲渡制限付従業員持株の発行に関する決議

1.取締役会決議日:115/04/15 2.発行予定価格:無償発行。 3.発行予定総額(株): 本制度により発行される譲渡制限付従業員持株は普通株式6,000,000株、額面2.5元であり、会社が株式額面を変更した場合は、発行株式数は比例的に調整される。 4.権利確定条件: (1)従業員は、譲渡制限付従業員持株の付与（すなわち、増資基準日）後、各権利確定日において在職している必要があり、かつその期間中に会社の労働契約、就業規則、競業禁止、秘密保持契約、または会社との契約合意に違反する行為がなく、会社が設定した会社の事業目標を達成した場合、各年度の権利確定日に確定できる株式の比率は、民国116年が32%、117年が34%、118年が34%となる。このうち、従業員が各権利確定日において在職していることをサービス権利確定条件として計算した場合の各年度の権利確定日に確定できる株式の比率は、民国116年が11%、117年が12%、118年が12%となる。また、業績期間中の会社事業目標達成率を業績権利確定条件として計算した場合の各年度の権利確定日に確定できる株式の比率は、民国116年が21%、117年が22%、118年が22%となる。ただし、確定できる実際の株式比率および株式数は、業績期間の最初の会計年度の会社事業目標達成率によって設定される権利確定比率に基づいて再度計算される必要があり、計算結果は株式単位までとし、1株未満は切り捨てられる。 (2)会社事業目標はEBITDA（税引前・利払前・償却前利益）を指標とし、達成率80%を閾値、達成率100%を目標値、達成率の最大上限を125%と設定する。達成率が閾値に達しない場合の権利確定株式比率は0%であり、閾値に達した場合は権利確定株式比率は50%であり、目標値に等しい場合は権利確定株式比率は100%であり、達成率の最大上限に等しいかそれ以上である場合は権利確定株式比率は150%となる。業績達成が閾値と目標値の間、または目標値と達成率の最大上限の間にある場合、線形補間法により権利確定比率を計算し、小数点以下第2位まで四捨五入する。 5.従業員が権利確定条件を満たさない場合、または相続が発生した場合の処理方法: (1)従業員が譲渡制限付従業員持株を付与された後、権利確定日に在職していない場合、会社の労働契約、就業規則、競業禁止、秘密保持契約、または会社との契約合意に違反する行為があった場合、会社が設定した会社の事業目標を達成しなかった場合、または信託保管規定に違反して当社の代理授権を変更、撤回、取消、終了、または解除した場合、当社は上記のいずれかの事象が発生した際に、権利確定条件を達成していない譲渡制限付従業員持株を無償で回収し、抹消手続きを行う権利を有する。 (2)従業員が自己都合退職、解雇、または人員整理による退職をした場合、以前に付与され未権利確定の株式は、当社が無償で回収し、抹消手続きを行う。 (3)一般的な死亡、または業務上の災害による死亡:従業員の死亡時、未権利確定の譲渡制限付従業員持株は、相続人が必要な法的手続きを完了し、関連する証明書類を提供した後、相続すべき株式または処分された権利の受領を申請することができる。 6.その他の発行条件:当社が無償で回収した譲渡制限付従業員持株は、当社が抹消する。 7.従業員の資格条件: 対象者は、譲渡制限付従業員持株付与日において在職しており、かつ一定の業績基準を満たす当社および子会社の正社員とし、付与対象となる従業員の資格は、会社の将来の戦略と発展に高度に関連し、会社の事業に重大な影響を及ぼす者、または重要な中核技術者等に限定される。 8.今回の譲渡制限付従業員持株発行の必要理由: 必要な専門人材を誘致・維持し、従業員を奨励し、従業員のエンゲージメントを高めることで、会社および株主の利益を共に創造し、会社の従業員の利益と株主の利益を確実に結合させるため。 9.費用計上可能性のある金額: 権利確定条件に基づき計算すると、費用計上される総額は暫定的に新台湾ドル566,401千元と見積もられる。民国115年に発行される場合、上記の仮定に基づくと、民国115年から117年までの費用計上額はそれぞれ約新台湾ドル181,249千元、192,576千元、および192,576千元となる。 10.会社の一株当たり利益希薄化の状況: 現在発行済の当社の株式数に基づいて計算すると、毎年の一株当たり利益の希薄化はそれぞれ約0.09元、0.09元、および0.09元であり、当社の将来の年度の一株当たり利益への希薄化は限定的であり、株主の権利に重大な影響はない。 11.その他の株主権利への影響事項:なし。 12.従業員が新株を付与または引き受けた後、権利確定条件を満たすまでの制限される権利: (1)従業員は新株を付与された後、権利確定条件を達成するまで、相続を除き、当該譲渡制限付従業員持株を売却、質権設定、譲渡、他者への贈与、負担設定、またはその他の方法で処分することはできない。 (2)従業員は新株を付与された後、権利確定条件を達成するまで、当社の株主総会における出席、提案、発言、議決権、選挙権、およびその他の株主権利に関する事項については、信託保管契約の定めるところによる。 (3)権利確定条件を達成するまで、その他の権利には、配当、利益分配、法定積立金および資本準備金受領権などの権利事項が含まれるがこれらに限定されず、当社の発行済普通株式と同様であるが、現金増資の引き受けには参加できない。また、権利確定条件を達成していない従業員は、株式信託保管機関に預託されている付与された配当、利益分配を受け取ることはできず、関連する作業方法は信託保管契約に従って実施される。 13.その他の重要な合意事項（株式信託保管等を含む）: 譲渡制限付従業員持株の発行後、直ちに信託保管に付託する必要がある。また、権利確定条件が成就するまで、従業員はいかなる理由または方法であっても、受託者に対して譲渡制限付従業員持株の返還を請求することはできない。 14.その他記載すべき事項: 主管機関への申告承認通知が到達した日から2年以内に、実際の必要に応じて一回または複数回に分けて発行することができ、実際の発行日および関連する作業事項は、取締役会の承認を得て董事長が定める。