【台新新光金】本公司子公司台新投顧公告與元富投顧合併案

1. 併購種類（如合併、分割、收購或股份受讓）： 合併

2. 事實發生日： 115/6/9

3. 參與併購公司名稱（如合併另一方公司、分割新設公司、收購或受讓股份標的公司之名稱）： 台新證券投資顧問股份有限公司（存續公司，簡稱台新投顧） 元富證券投資顧問股份有限公司（消滅公司，簡稱元富投顧）

4. 交易相對人（如合併另一方公司、分割讓與他公司、收購或受讓股份之交易對象）： 元富投顧

5. 交易相對人為關係人： 是

6. 交易相對人與公司之關係（本公司轉投資持股達XX%之被投資公司），並說明選定收購、受讓他公司股份之對象為關係企業或關係人之原因及是否不影響股東權益： 台新投顧為台新新光金控持股92%之子公司，元富投顧則為台新新光金控透過台新證券持股100%之子公司。本合併案係屬集團內組織架構調整，且本合併案之換股比例由獨立專家信佑聯合會計師事務所林昶佑會計師出具價格合理性意見書，不影響股東權益。

7. 併購目的及條件，包括併購理由、對價條件及支付時點： （1）本次合併係為擴大經營規模、整合研究資源及提升服務品質 （2）本合併案以台新投顧發行新股方式支付對價，以本公司每0.943441股普通股換發元富投顧1股普通股。倘依合併契約、法令規定或作業需要而有變更前揭換股比例之必要時，授權由雙方董事長全權處理。 （3）於取得主管機關核准後，進行本公司與元富投顧之合併。實際合併基準日授權由雙方董事長或其指定之人共同議訂並對外公告之。

8. 併購後預計產生之效益： 擴大經營規模、整合研究資源及提升服務品質，儘速實現合併綜效。

9. 併購對每股淨值及每股盈餘之影響： 合併後存續公司淨值增加，透過業務整合提升營運效能，對未來每股淨值及每股盈餘應有正面效益

10. 併購之對價種類及資金來源： 本公司預計增資發行新股28,303,230股普通股予元富投顧股東台新證券。

11. 換股比例及其計算依據： 本合併案之換股比例，按本公司及元富投顧於114年12月31日經會計師查核之財務報表帳列每股淨值為基礎計算，以本公司每0.943441股普通股換發元富投顧1股普通股之換股比例發行新股。

12. 本次交易會計師、律師或證券承銷商出具非合理性意見：否

13. 會計師或律師事務所名稱或證券承銷商公司名稱： 信佑聯合會計師事務所

14. 會計師或律師姓名： 林昶佑

15. 會計師或律師開業證書字號： 金管會證字第4562號

16. 独立專家就本次併購換股比例、配發股東之現金或其他財產之合理性意見書內容： 本合併換股交易實質為集團內組織架構重組，交易對價係以股東權益淨值為基礎，故採用之方法係以資產法進行評價。 獨立專家係以評價基準日114年12月31日本公司及元富投顧經會計師查核簽證之財務報表所示之每股淨值分別為10.80元及10.19元為基礎，換算約以台新投顧每0.943441股普通股換發元富投顧1股普通股應屬允當，亦屬合理。

17. 預定完成日程： 於本合併案取得金融監督管理委員會核准後，授權雙方董事長或其指定之人訂定合併基準日。

18. 既存或新設公司承受消滅（或分割）公司權利義務相關事項： 自合併基準日起，元富投顧之全部帳列資產、負債及截至合併基準日仍為有效之一切權利、義務，均由台新投顧依法概括承受。

19. 參與合併公司之基本資料： 台新投顧與元富投顧均為合格之投顧業，經營證券投資顧問業務。

20. 分割之相關事項（含預定讓與既存公司或新設公司之營業、資產之評價價值；被分割公司或其股東所取得股份之總數、種類及數量；被分割公司資本減少時，其資本減少有關事項）： 不適用

21. 併購股份未來移轉之條件及限制： 不適用

22. 併購完成後之計畫： 合併案完成後，台新投顧為合併後之存續公司，元富投顧將因合併消滅而解散。

23. 其他重要約定事項： （1）換股比例之調整：雙方董事會授權其各自之董事長，於合併基準日前雙方有下列契約所列情形發生時，應調整換股比例： 1. 辦理減資或現金增資、發行轉換公司債、無償配股、發行附認股權公司債、附認股權特別股、認股權憑證及其他具有股權性質之有價證券，或其他導致股權稀釋或有稀釋之虞之情事。 2. 取得或處分公司重大資產等影響公司財務或業務之行為。 3. 發生重大不可抗力事件或災害、重大虧損、重大訴訟，或其他事由致重大影響公司財務、業務、營運、股東權益或證券價格者。 4. 依據評估基準日至合併基準日前一日間甲方或乙方帳列淨值之變化，所為之調整者。 5. 其他依法令規定或經主管機關核示或為使本合併案順利取得主管機關之核准而有調整合併對價之必要者。 （2）本合併案與合併契約須待本公司股東會、元富投顧董事會代行股東會決議通過，並取得相關主管機關核准後始能成立。

24. 其他與併購相關之重大事項： 無

25. 本次交易，董事有無異議：否

26. 併購交易中涉及利害關係董事資訊： 無

27. 是否涉及營運模式變更：否

28. 營運模式變更說明： 不適用

29. 過去一年及預計未來一年內與交易相對人交易情形： 不適用

30. 資金來源： 不適用

31. 其他敘明事項： 本合併案以取得金融監督管理委員會核准為成就條件。