【北極星薬業-KY】当社取締役会による現金増資・私募普通株の価格決定関連事項に関する公告

1. 取締役会決議日：115/05/12 2. 私募有価証券の種類：普通株 3. 私募対象者および当社との関係：証券取引法第43条の6等の関連法令および主管機関の関連通達に定める応募人。 4. 私募株式数または単位数：150,000,000株を超えない範囲 5. 私募可能枠：当社は114年12月26日の臨時株主総会決議により、150,000,000株を超えない範囲で、株主総会が本私募案件を決議した日から1年以内に、市場状況および当社の資金需要の状況を勘案し、取締役会に4回に分けて実施する権限を付与した。 6. 私募価格決定の根拠および合理性： (1) 今回の私募普通株の発行価格は、参考価格の8割を下回らないことを私募価格決定の根拠とする。私募普通株の参考価格は、以下の2つの基準で算出した価格のうち高い方とする。 A. 価格決定日前1営業日、3営業日または5営業日のいずれかを選択して算出した普通株終値の単純算術平均から、無償株式配当に伴う権利落ちおよび配当を控除し、減資に伴う権利戻しを加味した株価。 B. 価格決定日前30営業日の普通株終値の単純算術平均から、無償株式配当に伴う権利落ちおよび配当を控除し、減資に伴う権利戻しを加味した株価。 (2) 前述の私募普通株価格の決定根拠は法令の規定に適合しており、当社の現状および将来展望を参考にし、さらに証券取引法において私募有価証券に3年間の譲渡制限があることを考慮して定めたものであり、合理的であると考えられる。 (3) 前述の価格決定根拠に基づき、価格決定日前30営業日の普通株平均終値である18.44台湾ドルを今回の私募価格の参考価格として選択する。実際の私募価格を1株当たり18台湾ドルとすることを取締役会に提案し、算定の結果、基準算定価格の97.61％に相当する（参考価格の8割を上回る）。 7. 今回の私募資金の用途：運転資金の充実、銀行借入金の返済、または当社の長期発展に必要なその他資金への対応等、1つまたは複数の資金運用計画。 8. 公募を採用しない理由：資本市場の状況、資金調達の適時性、実行可能性、発行コスト、および戦略的投資家の導入に関する実際の需要を考慮した。また、私募有価証券は3年以内に自由に譲渡できない規定の制限を受けるため、当社と戦略的投資家との長期的な協力関係を確保できることから、公募を採用せず、私募方式により普通株を発行する予定である。 9. 独立取締役の反対または留保意見：なし。 10. 実際の価格決定日：115/05/12 11. 参考価格：18.44台湾ドル 12. 実際の私募価格、転換価格または引受価格：18台湾ドル 13. 今回の私募新株の権利義務：今回の私募普通株の権利義務は、当社が既に発行している普通株と同一である。ただし、証券取引法の規定により、今回私募された普通株は交付日から3年以内、証券取引法第43条の8に定める譲渡対象者を除き、その他の対象者へ再売却することはできない。今回の私募普通株が交付日から満3年を経過した後、当社は当時の状況を勘案し、関連規定に基づき台湾証券取引所に同意書の取得を申請したうえで、金融監督管理委員会に公開発行の補完手続きを申告し、上場取引を申請する予定である。 14. 転換、交換または新株引受権が付されている場合の株式交換基準日：該当なし。 15. 転換、交換または新株引受権が付されている場合の株式希薄化の可能性：該当なし。 16. 転換または新株引受権が付されている場合、私募社債の交付後、全数が普通株に転換または引き受けられたと仮定した場合の上場普通株持分比率への影響（上場普通株数A、A/発行済普通株）：該当なし。 17. 前項の予定上場普通株が6,000万株未満かつ25％未満である場合、株式流動性が低いことへの対応措置：該当なし。 18. その他記載すべき事項： (1) 今回の私募普通株の払込期間：115年5月12日から115年5月22日まで。 (2) 増資基準日：115年5月22日。 (3) 今回の私募現金増資による普通株発行について未尽事項がある場合、または法令変更、主管機関の指示、もしくは客観的環境への対応により修正が必要となる場合、取締役会に対し董事長へ全権処理を授権することを提案する。 (4) 期限内に今回予定する全私募株式数の手続き完了が見込めない場合でも、当初計画がなお実行可能であるときは、私募有価証券の払込金額は全額払い込まれたものとみなす。また、今回未発行の株式数については、後続の予定発行株式数の全部または一部と併せて発行することができる。ただし、合計発行株式数は、民国114年12月26日の臨時株主総会で決議された実施回数および総株式数の上限を超えないものとする。