従業員向け制限付株式付与に関する取締役会決議

1. 取締役会決議日: 2026年4月15日 2. 発行予定価格: 1株あたり新台湾ドル0元で発行、すなわち現金対価なしで従業員に無償で付与。 3. 発行予定総額(株式): 発行総額は新台湾ドル5,000,000元、1株あたり額面10元で、合計500,000株。 4. 権利確定条件: 従業員が制限付株式の付与（すなわち増資基準日）を受けてから、下記の期間が満了する日まで在職し、かつ当社が個別の従業員との間で付与時に締結した業績条件を達成した場合、それぞれの権利確定条件の株式比率は以下の通りです。 権利確定期間に応じてA類とB類の2種類に分けられ、業績達成が権利確定条件となります。 (A) A類の権利確定期間は当年。従業員が制限付株式の付与を受けた後、発行日を含む年度の業績評価が「優」であった場合、付与された株式数の100%が権利確定します。 (B) B類の権利確定期間は3年間。従業員が制限付株式の付与を受けた後、発行日を含む年度の業績評価が「優」であった場合、付与された株式数の20%が権利確定します。さらに、付与後3年間勤務し、かつ直近2回の業績評価が「優秀」以上であった場合、付与された株式数の80%が権利確定します。 5. 従業員が権利確定条件を満たさない場合または相続が発生した場合の処理方法: 権利確定条件を満たさなかった者については、当社が無償で回収し、失効させます。その他の事象の処理方法については、当社の定める発行要領に従って実施します。 6. その他の発行条件: なし。 7. 従業員の資格条件: (1) 制限付株式の付与日現在で、当社の従業員および国内外の支配下にある、または従属関係にある会社のフルタイムの正規従業員に限ります。 (2) 実際に付与される従業員および取得可能な制限付株式の数量は、勤続年数、職級、業務成績、全体的な貢献度、特別な功績、その他経営上考慮すべき条件などの要素を参考に、董事長（会長）が承認した後、取締役会に提出して同意を得ます。ただし、管理者および従業員身分を持つ取締役については、まず報酬委員会（薪資報酬委員會）の同意を得た上で、取締役会に提出して決議を得るものとします。管理者ではない従業員および取締役身分を持たない従業員については、監査委員会（審計委員會）の同意を得た上で、取締役会に提出して決議を得るものとします。 (3) 当社が単一の従業員に付与または割当てを行う制限付株式の数には、募集発行準則（募發準則）の関連規定に基づき上限を設けます。 8. 今回の制限付株式発行の必要理由: 重要な優秀人材を誘致し、定着させ、会社の中長期目標達成のため、従業員が全力を尽くして会社運営目標を達成するよう動機付け、これにより会社および株主のより高い利益を創造し、会社の従業員利益と株主利益が結合されることを確保するためです。 9. 費用化される可能性のある金額: 当社は付与日に株式の公正価値を測定し、権利確定期間にわたって関連費用を年次で認識する必要があります。現在の発行済み株式数146,732,803株で計算すると、発行予定の制限付株式は現在の発行済み株式総数の約0.341%を占める見込みです。全数発行した場合の費用化される可能性のある総費用は、暫定的に新台湾ドル1,880,000千元と見積もられ、西暦2026年から2029年までの費用化金額はそれぞれ新台湾ドル1,052,800千元、300,800千元、300,800千元、および225,600千元と予測されます。 10. 会社の一株当たり利益希薄化状況: 定められた権利確定期間および現在の発行済み株式数で計算すると、西暦2026年から2029年までの一株当たり利益の減少額は、それぞれ新台湾ドル7.18元、2.05元、2.05元、および1.54元と予測され、株主資本に重大な影響を与えるものではありません。 11. その他株主資本への影響事項: なし。 12. 従業員が付与または割当てを受けた新株が権利確定条件を満たす前までの制限される権利: 権利確定期間中、従業員は当該制限付株式を売却、質入れ、譲渡、贈与、設定、その他いかなる処分も行うことはできません。その他の権利制限については、当社の定める発行要領に従って実施します。 13. その他の重要な合意事項（株式信託保管等を含む）: 制限付株式を信託に預ける期間中、当社は従業員を完全に代理し、株式信託/保管機関との間で、信託/保管契約の交渉、署名、改訂、延長、解除、終了、および信託/保管財産の引き渡し、運用、処分指示を行います（これらに限定されません）。 14. その他記載すべき事項: 今回発行される制限付株式の各条件について、監督機関からの指示、関連法令規則の改正、または金融市場の状況に対応して改訂または修正が必要となる場合、株主総会において取締役会またはその委任された者に全権委任することを提案します。