従業員向け制限付株式の発行に関する取締役会決議

1. 取締役会決議日：2026年5月8日 2. 発行予定価格：今回は無償発行であり、発行価格は1株あたり新台湾ドル0元です。 3. 発行予定総額（株式）：本制限付従業員持株の新株発行総額は2,000,000株、1株あたりの額面は10元、合計新台湾ドル20,000,000元です。 4. 権利確定条件：従業員が制限付従業員持株の新株を割り当てられた後、増資基準日から以下の各期間満了時において、引き続き当社に在職し、かつ年間評価が業績要件を満たし、勤務規定を遵守し、当社の就業規則等に違反していない場合、以下の株式比率で権利が確定します。 * 1年経過後：割当株式数の40% * 2年経過後：割当株式数の30% * 3年経過後：割当株式数の30% 5. 従業員が権利確定条件を満たさない場合または相続が発生した場合の処理方法：従業員が制限付従業員持株の新株を割り当てられた後、権利確定条件を達成しなかった場合、当社が無償で回収し、抹消します。その他の事象の処理方法は、当社の発行要項に従って行われます。 6. その他の発行条件：発行要項に従って行われます。 7. 従業員の資格条件： 1. 制限付従業員持株の新株付与日時点で当社および当社の国内外の支配または従属会社のフルタイム正社員である者に限ります。 2. 実際に付与される従業員および取得できる制限付従業員持株の新株数は、職位、勤務成績（年間2回の評価のうち少なくとも1回はB評価であること）等の条件を考慮し、会社の運営ニーズおよび事業発展戦略の必要性を踏まえ、董事長（会長）が承認した後、監査委員会および取締役会に提出して決議されます。ただし、マネージャー職にある者、および従業員身分の董事（取締役）である者は、報酬委員会および取締役会での承認が必要です。 8. 本制限付従業員持株の新株発行の必要理由：当社が必要とする専門人材を誘致・定着させ、従業員のモチベーションを高め、会社への帰属意識を向上させることで、会社と株主の利益を共に創造するためです。 9. 費用計上される可能性のある金額：当社は付与日に株式の公正価値を評価し、権利確定期間にわたって関連費用を年次で計上します。当社の普通株式の2026年4月30日までの30営業日の平均終値71.27元で算定した場合、1株あたりの費用計上される可能性のある総額は約新台湾ドル98,979千元となり、設定された3年間の権利確定期間で計算すると、年間費用計上額はそれぞれ新台湾ドル65,285千元、24,236千元、9,458千元となります。 10. 当社1株当たり利益への希薄化状況：1株当たり利益への希薄化の影響はそれぞれ新台湾ドル0.19元、0.07元、0.03元です。全体的な評価として、当社の将来の1株当たり利益への希薄化は限定的であり、株主権益に重大な影響はありません。 11. 株主権益に影響を与えるその他の事項：なし。 12. 従業員が新株を割り当てまたは購入した後、権利確定条件を満たすまでの制限される権利：権利確定期間中、相続を除き、従業員は当該制限付従業員持株の新株を売却、質入れ、譲渡、贈与、設定、またはその他の方法で処分することはできません。その他の権利制限状況は、本制限付従業員持株の新株発行要項に従って行われます。 13. その他の重要な合意事項（株式信託保管等を含む）：当社は、本発行の制限付従業員持株の新株を株式信託保管方式で処理します。 14. その他記載すべき事項：本制限付従業員持株の新株の各条件について、主管機関の指示または関連法令規則の改正により修正または調整が必要な場合、株主総会にて取締役会またはその授権者に、制限付従業員持株の新株発行に関する一切の事項を全権で処理する権限を付与することを提案します。