【Jin Hao】従業員ストックオプション発行に関する取締役会決議のお知らせ

1. 取締役会決議日：2026年5月13日 2. 発行期間：主管機関への届出が効力を生じた旨の通知が到達した日から1年以内に、実際の必要に応じて一括または分割して発行する。実際の発行日は取締役会が董事長に一任して定める。 3. ストックオプション付与対象者の資格条件： 一、付与基準日までに入社している当社および子会社の正社員に限る。「子会社」の定義は、金融監督管理委員会2018年12月27日金管証発字第1070121068号函の規定に従う。付与基準日は董事長が決定する。実際に付与対象となる従業員および付与数量は、勤続年数、職級、業績評価、過去および予想される全体的貢献、特別な貢献実績、発展可能性などを考慮して配分基準を策定し、董事長の同意を得た後、取締役会に提出して承認を受けて実施する。ただし、経理人または当社取締役を兼任する従業員については、事前に報酬委員会の同意を得なければならない。経理人でない従業員については、事前に監査委員会に提出して同意を得なければならない。 二、今回発行する従業員ストックオプションの数量は、募集発行準則第60条の9の規定に適合しなければならない。すなわち、発行者が第56条の1第1項の規定に基づき発行する従業員ストックオプションにより、単一の付与対象者に累計して付与する引受可能株式数に、同対象者が累計取得した制限付従業員新株の合計数を加えた数は、発行済株式総数の0.3％を超えてはならず、さらに発行者が第56条第1項の規定に基づき発行する従業員ストックオプションにより、単一の付与対象者に累計して付与する引受可能株式数を加えた数は、発行済株式総数の1％を超えてはならない。 4. 従業員ストックオプションの発行単位総数：3,500単位。 5. 1単位のストックオプションで引き受け可能な株式数：1,000株。 6. ストックオプション行使により発行すべき新株総数、または証券取引法第28条の2の規定により買い戻すべき株式数：発行すべき普通株式の新株総数は3,500,000株。 7. 行使価格：発行当日の当社普通株式の終値を行使価格とする。 8. 権利行使期間： 一、付与対象者は従業員ストックオプションの付与から満2年経過後、以下のスケジュールに従って権利を行使できる。ストックオプションの存続期間は4年とし、ストックオプションおよびその権益は譲渡、質入れ、贈与、その他の処分をしてはならない。ただし、相続による場合はこの限りではない。付与から満2年で累計50％、満3年で累計100％を行使できる。別途権利行使に関する約定がある場合はその約定に従うが、上記の行使可能割合を超えてはならない。 二、付与対象者が当社から従業員ストックオプションを付与された後、労働契約または就業規則などに違反する重大な過失があった場合、当社はまだ行使権が発生していないストックオプションを回収し、消却する権利を有する。 三、上記の権利期間および割合について、取締役会は各回の発行情況に応じて調整できる。 9. 引受株式の種類：当社普通株式。 10. 従業員の退職または相続発生時の処理方法： 一、離職（自己都合退職、解雇、懲戒解雇を含む）：すでに行使権が発生しているストックオプションは、離職日をもって権利放棄とみなす。ただし、当社董事長または授権された主管者による個別承認を得た場合、離職日から1カ月以内に行使権が発生している権利を行使できる。なお、第10条第1項の事情がある場合、権利行使期間は同項の存続期間に従い順次繰り延べることができる。行使権が発生していないストックオプションは、離職日をもって権利放棄とみなす。 二、定年退職：付与済みのストックオプションについては、退職時にすべての権利を行使できる。ただし、付与から満2年経過後でなければ行使できない点は維持され、本条第2項のスケジュール経過による行使可能割合の制限は受けない。当該権利は、退職日または付与から満2年経過時のいずれか遅い日から1年以内に行使しなければならない。ただし、本ストックオプションの存続期間および本条第2項に定める行使期間のいずれか早い期限を超えてはならない。付与対象者が競業避止義務に違反した場合、当社は付与済みで未行使のストックオプションを回収し、消却する権利を有する。 三、通常の死亡：すでに行使権が発生しているストックオプションは、相続人が死亡日から1年以内に行使できる。ただし、本ストックオプションの存続期間および第8条第1項に定める行使期間のいずれか早い期限を超えてはならない。行使権が発生していないストックオプションは、死亡日をもって権利放棄とみなす。 四、労働災害による障害または死亡：労働災害により身体障害を負い勤務継続ができない場合、付与済みのストックオプションについては離職時にすべての権利を行使できる。ただし、付与から満2年経過後でなければ行使できず、離職日または付与から満2年経過時のいずれか遅い日から1年以内に行使しなければならない。また、本ストックオプションの存続期間および本条第2項に定める行使期間のいずれか早い期限を超えてはならない。労働災害により死亡した場合、付与済みのストックオプションについては相続人が死亡時にすべての権利を行使できる。ただし、付与から満2年経過後でなければ行使できず、死亡日または付与から満2年経過時のいずれか遅い日から1年以内に行使しなければならない。また、本ストックオプションの存続期間および第9条第1項に定める行使期間のいずれか早い期限を超えてはならない。 五、休職：当社が承認した休職について、すでに行使権が発生しているストックオプションは、第10条第1項に定める行使期間に従って行使する。行使権が発生していないストックオプションは、復職日から権利が回復するが、権利行使スケジュールは休職期間に応じて繰り延べられ、ストックオプションの存続期間を限度とする。 六、関係会社への転籍：当社の事業運営上の必要により、当社の付与対象者が当社の承認を受けて関係会社へ転籍する場合、付与済みストックオプションに関する権利義務は転籍の影響を受けない。 七、今回発行する従業員ストックオプションは譲渡できない。ただし、相続による場合はこの限りではない。付与対象者またはその相続人が上記期限内に権利を行使しない場合、権利放棄とみなす。 11. その他の行使条件：権利放棄されたストックオプションについて、当社は消却し、再発行しない。 12. 履行方法：当社が新たに発行する普通株式を交付する。また、会社法第161条第1項ただし書きの規定に基づき、先に株式を発行した後、資本金変更登記を行う。 13. 行使価格の調整： 一、本ストックオプション発行後、当社が発行する普通株式転換権または新株予約権付きの各種有価証券の普通株式への転換、および従業員報酬としての新株発行を除き、当社普通株式に変動が生じた場合（私募、現金増資、利益剰余金の資本組入れ、資本準備金の資本組入れ、会社合併、他社株式取得による新株発行、株式分割、現金増資による海外預託証券発行への参加などを含む）、行使価格は所定の公式により調整する。株式額面変更により発行済普通株式数が増加する場合は、新株交換基準日に調整する。ただし、実際の払込手続きがある場合は払込完了日に調整する（台湾ドルの角まで計算し、分以下は四捨五入）。調整後行使価格は、調整前行使価格に、発行済株式数と「1株当たり払込額×新株発行株式数÷1株当たり時価」を加えた数を、発行済株式数と新株発行株式数の合計で除した比率を乗じて算出する。株式額面変更時は、調整前行使価格に、額面変更前の発行済普通株式数を額面変更後の発行済普通株式数で除した比率を乗じる。 二、ストックオプション発行後、当社が現金配当を実施する場合、除息基準日に所定の公式により価格を引き下げる。引下げ後価格は、引下げ前価格に「1から普通株式現金配当が1株当たり時価に占める比率を控除した数」を乗じて算出する。 三、現金配当と株式配当（利益剰余金または資本準備金の資本組入れを含む）を同時に実施する場合、先に現金配当を控除した後、株式配当額に基づき行使価格を調整する。 四、本ストックオプション発行後、自己株式の消却以外の減資により普通株式数が減少した場合、所定の公式により行使価格を調整する。株式額面変更により発行済普通株式数が減少する場合は、減資基準日に調整する。 14. 権利行使の手続き：付与対象者は、法定の名義書換停止期間および本規程第10条第1項に定める制限期間を除き、本規程第5条第2項に定めるスケジュールに従って権利を行使できる。付与対象者は「株式引受申請書」に記入し、当社の株務代理機関に申請する。申請書の送達時に引受の効力が発生し、撤回はできない。株務代理機関は申請受理後、付与対象者に指定銀行への払込を通知する。払込確認後、引受株式数を当社株主名簿に記載し、5営業日以内に集保振替方式により当社新発行普通株式を交付する。当社新発行普通株式は、付与対象者への交付日から上場売買できる。当社普通株式が法令により台湾証券取引所で売買可能な場合、当社新発行普通株式も交付日から上場売買できる。当社は各四半期終了後15日以内に、前四半期に従業員ストックオプションの行使により交付した株式数を公告し、少なくとも四半期に1回、会社登記主管機関に対して行使済株式に関する資本金変更登記を申請する。 15. 株式引受後の権利義務：当社の既発行普通株式と同一。 16. 転換、交換または新株予約権付きの場合の株式交換基準日：該当なし。 17. 転換、交換または新株予約権付きの場合の株式希薄化の可能性：該当なし。 18. その他の重要な約定事項： 一、守秘義務：付与対象者はストックオプション付与後、守秘規定を遵守しなければならない。法令または主管機関の要求を除き、付与されたストックオプションの内容および数量を漏えいしてはならない。違反があった場合、第5条第2項第2号の規定に従って処理する。 二、実施細則：個別の付与対象者に付与されるストックオプションおよび数量、権利行使、払込、株式交換などに関する作業および各作業時期については、当社が別途付与対象者に通知する。 19. その他記載すべき事項： 一、本規程は、取締役の3分の2以上が出席し、出席取締役の過半数の同意を得て取締役会で承認され、主管機関の承認を受けた後に効力を生じる。改正時も同様とする。主管機関の審査過程において、主管機関の要求により本規程を修正すべき場合、董事長に先行修正を授権し、その後取締役会の追認を経て発行できる。 二、本規程に定めのない事項は、関連法令の規定に従って処理する。