【世芯-KY】取締役会による従業員ストックオプション発行決議に関する公告

1. 取締役会決議日：2026/05/08 2. 発行期間：主管機関への届出が効力発生した旨の通知が到達した日から2年以内に発行し、実際の必要に応じて一括または分割して発行する。実際の発行日は董事長に決定を一任する。 3. ストックオプション付与対象者の資格条件：実際に付与対象者となる従業員および付与株数は、職歴、勤続年数、職位、業績評価、全体的貢献または特別な功績等を勘案し、董事長が承認した後、取締役会に提出して同意を得る。なお、付与対象者が取締役または経理人である場合は、事前に報酬委員会に提出して同意を得る。付与対象者が経理人でない場合は、事前に監査委員会に提出して同意を得る。 付与対象者の資格認定基準は以下のとおり。 (1) 定款に定義される経理人、または (2) 職位および業績評価：シニアスペシャリストおよびシニアエンジニア以上で、直近年度の業績評価がB（Exceed Expectation）に達している者、または (3) プロジェクト業務で優れた成果を上げ、会社に重大な貢献をした者、または特殊な業務技能を備え、部門主管が推薦した者、または (4) 年度優秀従業員。 4. 従業員ストックオプションの発行単位総数：発行総額は200単位とし、1単位当たり1,000株を引き受けることができる。ストックオプションの行使により発行すべき普通株式の新株総数は200,000株で、1株当たり額面はいずれも新台湾ドル10元とする。 5. 1単位当たり引受可能株式数：普通株式1,000株。 6. ストックオプションの行使により発行すべき新株総数、または証券取引法第28条の2の規定により買い戻すべき株式数：発行する普通株式の新株総数は200,000株。 7. 行使価格：日本における会社普通株式の終値を下回らない価格を行使価格とする。 8. 権利行使期間： (1) 本ストックオプションの存続期間は10年とする。付与対象者は、従業員ストックオプションの付与から満2年経過後、以下の時程および割合に従って行使できる。この期間中、付与対象者は譲渡、質入れ、贈与その他の処分を行うことはできない。ただし、相続による場合はこの限りでない。 ストックオプション付与期間／累計最高行使可能割合 満2年：50% 以後1カ月ごと：追加で48分の1 満4年：100% *1株単位まで計算する。 (2) 付与対象者が会社から従業員ストックオプションの付与を受けた後、労働契約、競業禁止、秘密保持義務または就業規則等に悪意または重大な過失により違反した場合、会社は未行使可能分および行使可能となっているが未行使のストックオプションを回収し、消却する権利を有する。 9. 引受株式の種類：当社普通株式。 10. 従業員の退職または相続発生時の取扱い： (1) 退職（自己都合退職および解雇を含む）：行使可能となっているストックオプションは、退職日から3カ月以内に行使できる。ただし、第11条第1項の事由がある場合、行使期間は同項の存続期間に従い順次繰り延べることができる。未行使可能のストックオプションは、退職当日に権利放棄とみなす。 (2) 定年退職：行使可能となっているストックオプションは、定年退職日から3カ月以内に行使しなければならない。ただし、競業禁止または秘密保持義務に違反した場合、当社は行使可能となっているストックオプションを回収し、消却する権利を有する。第11条第1項の事由がある場合、行使期間は同項の存続期間に従い順次繰り延べることができる。未行使可能のストックオプションは、定年退職当日に権利放棄とみなす。 (3) 通常の死亡：行使可能となっているストックオプションは、付与対象者の相続人が付与対象者の死亡日から1年以内に行使する。前述の期間内に行使しない場合、権利放棄とみなす。未行使可能のストックオプションは、死亡当日に権利放棄とみなす。 (4) 労働災害による障害または死亡：労働災害により身体障害を負い継続勤務できない場合、退職時に全ての権利を行使できる。ただし、付与から満2年経過後でなければ行使できず、退職日から3カ月以内に行使しなければならない。行使はストックオプションの存続期間内に限る。労働災害により死亡した場合、相続人は死亡時に全ての権利を行使できる。ただし、付与から満2年経過後でなければ行使できず、死亡日から1年以内に行使しなければならない。行使はストックオプションの存続期間内に限る。 (5) 休職：政府法令の規定、重大な個人疾病、家庭の重大な事情、海外留学等の理由により会社が特別に承認した休職従業員について、行使可能となっているストックオプションは、休職開始日から3カ月以内に行使できる。ただし、第11条第1項の事由がある場合、行使期間は同項の存続期間に従い順次繰り延べることができる。未行使可能のストックオプションは復職後に権益を回復できるが、行使期間は休職期間に応じて繰り延べられ、ストックオプションの存続期間内に限る。 (6) 解雇・人員整理：行使可能となっているストックオプションは、人員整理の効力発生日から3カ月以内に行使できる。ただし、第11条第1項の事由がある場合、行使期間は同項の存続期間に従い順次繰り延べることができる。未行使可能のストックオプションは、人員整理の効力発生日から権利放棄とみなす。または董事長もしくはその授権主管者が、本条第2項の権利行使時程の範囲内で、権利および行使期限を承認することができる。 (7) 異動：付与対象者が本規則第2条に定義される子会社へ異動する場合、その権益を継続でき、従前の規定に準じて取り扱う。 (8) 付与対象者またはその相続人が上記期限内に行使できなかった場合、権利放棄とみなす。 11. その他の行使条件：権利放棄されたストックオプションについて、当社は消却し、再発行しない。 12. 履行方式：当社が新株を発行して交付する。 13. 行使価格の調整： (1) 本ストックオプション発行後、当社が発行する普通株式への転換権または新株引受権を有する各種有価証券の普通株式への転換、または従業員報酬による新株発行を除き、当社普通株式に変動が生じた場合（利益剰余金の資本組入れ、資本準備金の資本組入れ、現金増資、合併または他社株式の譲受による新株発行、株式分割、現金増資に伴う海外預託証券の発行参加または私募等を含む）、行使価格は所定の算式により調整する。 (2) 本ストックオプション発行後、自己株式の消却によらない減資により普通株式数が減少した場合、行使価格は所定の算式により調整する。 (3) 本ストックオプション発行後、当社が普通株式の現金配当を実施した場合、行使価格は所定の算式により調整する。 注：発行済株式数とは普通株式の発行済株式総数を指し、転換社債の株式転換権利証書に係る株式数を含まず、当社が買い戻したがまだ譲渡または消却していない自己株式を控除する。払込金額が無償割当または株式分割に該当する場合、その払込金額はゼロとする。調整後行使価格が調整前行使価格を上回る場合、調整しない。 14. 権利行使手続：付与対象者は、法定名義書換停止期間および本規則第11条第1項に定める制限期間を除き、本規則第6条第2項に定める時程に従って行使できる。行使請求書を記入し、当社のストックオプション管理部門または株務代理機関に申請する。送達時に行使の効力が生じ、撤回を申請することはできない。当社の管理部門または株務代理機関は申請受理後、付与対象者に指定銀行への払込みを通知する。払込金の受領確認後、関連法令または定款に別段の定めがない限り、5営業日以内に振替方式で当社新発行の普通株式を交付し、引受株数を株主名簿に記載する。当該普通株式は付与対象者への交付日から上場売買できる。存続期間内に行使されなかったストックオプションは効力を失い、付与対象者は当社に対して行使権を主張できない。 15. 行使後の権利義務：関連法令または定款に別段の定めがない限り、当社が従業員に交付するストックオプションは、年度ごとに株主総会前の法定名義書換停止期間、無償配当、現金配当、現金増資、減資、合併、分割、有償配当等に関連する所定の停止期間、およびその他の法定名義書換停止期間には行使できない。その他の期間において、当社が交付する払込証明の権利義務は当社普通株式と同一とする。当社が本規則に基づき交付する普通株式の権利義務は当社普通株式と同一であり、付与対象者が本規則に基づき引き受けた株式およびその取引により生じる税金は、主管機関が定める関連税務規定に従って処理する。 16. 転換、交換または新株引受権が付されている場合の株式交換基準日：なし。 17. 転換、交換または新株引受権が付されている場合の持株比率希薄化の可能性：なし。 18. その他の重要な約定事項：本規則は、当社取締役会において3分の2以上の取締役が出席し、出席取締役の過半数の同意を得て、主管機関へ申告し承認を受けた後に効力を生じ、実施される。本規則の改正も同様とする。審査過程において主管機関の要求により修正が必要となった場合、董事長に本規則の修正を一任し、その後、取締役会の追認を経て発行できる。本規則が主管機関への申告により効力を生じた後、未発行の段階で主要内容に変更がある場合、取締役会において3分の2以上の取締役が出席し、出席取締役の過半数の同意を得たうえで、取締役会議事録および修正後の関連資料を主管機関に提出して承認を求め、公告する。本規則に定めのない事項は、すべて関連法令に従って処理する。 19. その他記載すべき事項：なし。